公司费用报销制度及流程

h1公司费用报销 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 及流程h1p一xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0目的pp为了加强公司的财务管理工作控制费用提高效率统一各部门的报销程序及 规定 关于下班后关闭电源的规定党章中关于入党时间的规定公务员考核规定下载规定办法文件下载宁波关于闷顶的规定 保证财务支出审核审批管理健康及时有序地运行根据国家有关法律法规现结合公司具体情况特制定本制度pp二xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0适用范围pp本规定适用于限公司全体员工pp三xa0权责pp各部门执行本规定具体费用报销申请核定工作及报账结算工作pp相关部门主管经理总经理董事长负责报销事项及费用的核准pp财务部负责费用的核对报销等具体工作财务部在执行报销过程中起监督作用只对符合有关制度规定提供完整报销单据经授权人核准的开支办理报销费用报销必须依据合法单据严禁白条收据报销pp四xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0报销的具体要求pp一发票的基本要求pp1发票必须合法真实有效自2017年7月1日起取得的增值税普通发票含电子和卷式应在购买方纳税识别号栏填写公司纳税人识别号或统一社会信用代码不符合规定的发票财务部可不予报销pp2发票内容须与实际交易内容完全一致须开具货物或商品明细不得笼统填写办公用品生活用品食品劳保用品等pp3发票不得涂改挖补大小写金额必须相符字迹清楚发现发票有误应当退回重开pp4要用胶水分类整齐地黏贴在报销黏贴单上防止原始凭证在传递过程中丢失pp5无论何种原因遗失原始票据的费用一律不予报销一切损失由当事人自行承担pp6对下列不符合规定的发票票据不得作为合法会计凭证财务部有权拒绝办理相关报销手续pp1填写项目不齐全内容不真字迹不清晰没有加盖填制单位印章pp2发票收据内容涂改pp3发票金额内容填写有误的出具票据不完整pp4一式几联的原始票据报销联未复写pp二报销单的填写要求pp1必须按报销费用单的要求填写相关内容pp2报销事项的内容用途说明必须清晰准确并注明费用归属属于那个单位或项目便于分类核算或转账必要时附清单详细说明另报销招待费购烟具等须事先征得单位经理的批准否则财务部有权不予报销将自行承担费用如无法取得发票经办人应填写招待事项证明单经办人应填写招待费事项证明清单并归属那个项目签字证明后交单位经理审核后交财务部方能取得报销款pp3报销金额大小写必须一致不得涂改不得使用铅笔圆珠笔红色墨水填写pp4财务在审核时按相关制度有权去除不符合要求的票据如白条不符合要求的发票等可以核小报销金额但审核金额超过报销金融时应退回经办人重填或按申报金额报销pp三其他报销附件要求pp1除发票外其他附件必须合法合规有关 责任 安全质量包保责任状安全管理目标责任状8安全事故责任追究制幼儿园安全责任状占有损害赔偿请求权 人的签字审批pp四报销的时效要求pp1当月费用必须在次月10日前报销节假日顺延pp2每月1-10日各部门收集本部门报销单据统一交到财务部pp3财务部审核单据并在付款日前制作相关付款凭证pp4财务部出纳在规定日期通过现金或网银转账到报销人的银行账户pp5费用报销应严格按报销时间规定办理不得延迟否则财务部不予办理pp五报销审批付款流程要求pp1经办人根据本单位实际业务需要在费用事项发生后按照报销流程管理要求分类黏贴原始凭证填写报销单交部门负责人审核经办人对其发生费用的真实合法合理完整性负责严整虚报假公济私pp2部门负责人按管理及责任权限对本部门发生费用的真实性合理性负责审核并签字对费用是否符合部门计划预算承担责任部门责任人可以根据事项金额的重要性让部门业务主管先行审核签字并落实责任对审核不通过的予以退回pp3财务部负责人财务部门负责人对报销凭证的相关内容根据财务制度要求 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 进行审核并复核报销的金额是否有备用金或其他借款是否从报销中扣回相关借款根据本单位的各项具体 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 对票据的合法合规性负责审核签字对审核不通过的予以退回pp4单位经理公司总经理对授权范围内所有费用予以审批并对费用的真实性合理性承担责任对审批审核不同过予以退回经理总经理的费用由财务部审核后交由董事长审批pp5董事长公司相关规定或授权对费用具有最终审批权并以法人代表身份对所有费用的真实合理合法合规性承担责任董事长的费用有财务部审核pp6出纳审核报销单是否完成上述签字流程是否本人签字对审批签字手续不全的坚决予以退回对报销金额再次复核复核金额付款金额只能小于等于报销人申报金额对复核金额大于申报金额的予以退回给经办人重新办理或按申报金额办理报销费用冲抵借款部分出纳应开具收据收回多余的现金收据中的一联应作为凭证附件pp7审批流程简表pp报销人员贴票填单报销单→本人及部门管理人员签字→交财务审核票据的合法及核对数据→交公司主管签名→退回财务部→出纳处领款pp五xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0注意事项poltype"1"li财务部票据审核人员在经行票据审核的过程中如对相关票据有疑问可询问报销人员报销人员要对有疑问的地方做出相应合理的解释如解释的原因不被接受则相应的费用将不予报销lili费用报销人员应对所报销的单据和金额负完全的责任严禁虚报多报假报经查核属虚假凭证此笔费用不予报销lili财务人员有权对一切报销单据和所发生的经济业务的合理性合法性真实性进行审核若违法本制度一律不予报销lili本制度解释权归公司财务部lili本制度经总经理办公室会议讨论通过并由董事长或授权人签字生效liol