首页 WORD模板 财务会计 应收账款管理制度

 应收账款管理制度

开通vip
举报

爱问共享资料应收账款管理制度文档免费下载,数万用户每天上传大量最新资料,数量累计超一个亿 ,应收账款管理制度h1应收账款管理制度h1p第1章nbsp总则pp第1条nbsp目的pp为保证企业最大可能利用客户信用拓展市场同时防范应收账款管理过程中的各种风险减少坏账损失加快企业资金周转提高企业资金的使用效率特制定本制度pp第2条nbsp适用范围pp本制度所称的应收账款包括赊销业务所产生的应收账款和企业经营中发生的各类债权主要包括应收销货款预付购货款其他应收款三个方面的内容pp第2章nbsp赊销业务管理pp第3条nbsp在货物销售业务中凡客户利用信用额度赊销的须由经办销售业务员填写赊销的开据发票申请单注明赊销期限pp第4条n...

应收账款管理制度

应收账款 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 h1应收账款管理 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 h1p第1章nbsp总则pp第1条nbsp目的pp为保证企业最大可能利用客户信用拓展市场同时防范应收账款管理过程中的各种风险减少坏账损失加快企业资金周转提高企业资金的使用效率特制定本制度pp第2条nbsp适用范围pp本制度所称的应收账款包括赊销业务所产生的应收账款和企业经营中发生的各类债权主要包括应收销货款预付购货款其他应收款三个方面的 内容 财务内部控制制度的内容财务内部控制制度的内容人员招聘与配置的内容项目成本控制的内容消防安全演练内容 pp第2章nbsp赊销业务管理pp第3条nbsp在货物销售业务中凡客户利用信用额度赊销的须由经办销售业务员填写赊销的开据发票申请单注明赊销期限pp第4条nbsp销售经理按照客户信用限额对赊销业务签批后财务部门方可开票仓库管理部门方可凭单办理发货手续pp第5条nbsp应收账款主管应定期按照信用额度期限表核对应收账款的回款和结算情况严格监督每笔账款的回收和结算pp第6条nbsp应收账款超过信用期限××日内仍未回款的应及时上报财务经理并及时通知销售经理组织销售业务员联系客户清收pp第7条nbsp凡前次赊销未在约定时间结算的除特殊情况下客户能提供可靠的资金担保外一律不再发货和赊销pp第8条nbsp销售业务员在签订合同和组织发货时须按照信用等级和授信额度确定销售方式所有签发赊销的销售合同都必须经销售经理签字后方可盖章发出pp第3章nbsp应收账款监控制度pp第9条nbsp应收账款主管应于每月最后××日前提供一份当月尚未收款的《应收账款账龄明细表》提交给财务经理销售经理及营销总监pp第10条nbsp销售业务员在与客户签订合同或 协议 离婚协议模板下载合伙人协议 下载渠道分销协议免费下载敬业协议下载授课协议下载 书时应按照《信用额度表》中对应的客户信用额度和期限约定单次销售金额和结算期限并在期限内负责经手相关账款的催收和联络pp第11条nbsp销售部应严格按照《信用额度表》和财务部门的《应收账款账龄明细表》及时核对跟踪赊销客户的回款情况pp第12条nbsp清收账款由销售部统一安排路线和客户并确定返回时间销售业务员在外清收账款时无论是否清结完毕均需随时向销售经理电话汇报工作进度和行程pp第13条nbsp销售业务员于每日收到货款后应于当日填写收款日报表一式四份一份自留三份交企业财务部pp第14条nbsp销售业务员收取的汇票金额大于应收账款时非经销售经理同意现场不得以现金找还客户而应作为暂收款收回并抵扣下次账款pp第15条nbsp销售业务员收款时对于客户现场反映的价格交货期限质量运输问题在业务权限内时可立即给予答复若在权限外需立即汇报销售经理并在不超过××个工作日内给予客户答复pp第16条nbsp销售业务员在销售产品和清收账款时不得有下列行为一经发现分别给予罚款或者开除处分并限期补正或赔偿情节严重者移交司法部门处理pp1.收款不报或积压收款pp2.退货不报或积压退货pp3.转售不依规定或转售图利pp4.代销其他厂家产品pp5.截留挪用坐支货款不及时上缴pp6.收取现金改换承兑汇票pp第4章nbsp应收账款交接pp第17条nbsp销售业务员岗位调换离职必须对经手的应收账款进行交接pp第18条nbsp凡销售业务员调岗的必须先办理包括应收账款库存产品等在内的工作交接交接未完不得离岗交接不清的责任由移交者负责交接清楚后责任由接替者负责pp第19条nbsp凡销售业务员离职的应在××日前向企业提出申请经批准后办理交接手续未办理交接手续而自行离开者其薪资和离职补贴不予发放由此给企业造成损失的将依法追究法律责任pp第20条nbsp离职交接以最后在交接单上批示的生效日期为准在生效日期前要完成交接若交接不清又离职时仍将依照法律程序追究当事人的责任pp第21条nbsp销售业务员提出离职后须把经手的应收账款全部收回或取得客户付款的承诺担保若在××个月内未能收回或取得客户付款承诺担保的则不予办理离职手续pp第22条nbsp离职销售业务员经手的坏账理赔事宜如已取得客户的书面确认则不影响离职手续的办理其追诉工作由接替人员接办理赔不因经手人的离职而无效pp第23条nbsp离职移交清单至少一式三份由移交接交人核对内容无误后双方签字保存在移交人一份接交人一份企业档案存留一份pp第24条nbsp销售业务员接交时应与客户核对账单遇有疑问或账目不清时应立即向销售经理反映未立即呈报有意代为隐瞒者应与离职人员同负全部责任pp第25条nbsp销售业务员办交接时由销售经理监督移交时发现有贪污公款短缺物品现金票据或其他凭证者除限期赔还外情节重大时依法追究其民事刑事责任pp第26条nbsp应收账款交接后××个月内应全部逐一核对无异议的账款由接交人负责接手清收pp第27条nbsp交接前应核对全部账目报表有关交接项目概以交接清单为准交接清单若经交接监三方签署盖章即视为完成交接日后若发现账目不符时由接交人负责pp第5章nbsp附则pp第28条nbsp本制度解释权归企业财务部pp第29条nbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbsp本制度自颁布之日起执行ppnbspph3供应商往来对账管理 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 h3p一总体规划pp一目的pp为规范供应商往来账的对账工作行为及时向供应商收回应收账款和清理应付账款确保应收账应付账明细表的准确性企业财务管理中心经研究后特制定本方案pp二适用范围pp本方案可用来指导各下属单位财务部与供应商每月的对账工作pp二供应商往来对账的准备pp一供应商档案的管理pp各下属单位财务部应建立健全供应商档案资料其内容应包括供应商在系统中的编号单位全称单位简称法定代表人财务负责人联系电话联系人联系地址业务员姓名主要经销品种等信息如果供应商资料发生变更各下属单位财务部应及时取得变更依据工商证明等并进行更新pp二合同条款执行的监控涉及到各种应收费用的确认收取等pp各种应收费用的入账必须有书面依据合同协议等应及时与供应商的相关业务员进行确认并要求供应商及时入账若有异议请供应商及时与下属单位的采购部或财务部结算组协调处理pp三往来对账过程管理pp一应收预付应付科目明细账的核对pp每月财务结账后及时通知供应商前来核对应收应付账并出具《对账余额调节表》对于未达账项要及时查找原因并通知相关人员调整pp1.未达增值税发票应及时查找未入账增值税发票的去向及时处理或退票若是增值税发票中有而进货单中没有相应的型号数量要求供应商提供我方的已验收证明以便企业采购人员及时补订单若是型号或单价有误可及时退换票pp2.未开单据的折让部分要求供应商及时开具pp往来对账调节表pp截止日期nbspnbspnbsp年nbspnbsp月nbspnbsp日ptableborder"1"cellspacing"0"cellpadding"0"tbodytrtdcolspan"2"p甲方ptdtdcolspan"4"pnbspptdtdp乙方ptdtdcolspan"4"pnbspptdtrtrtdcolspan"3"rowspan"2"p摘要ptdtdrowspan"2"p制单人ptdtdcolspan"2"p金额ptdtdcolspan"2"rowspan"2"p摘要ptdtdrowspan"2"p制单人ptdtrtbodytable

本文档为【应收账款管理制度】,请使用软件OFFICE或WPS软件打开。作品中的文字与图均可以修改和编辑, 图片更改请在作品中右键图片并更换,文字修改请直接点击文字进行修改,也可以新增和删除文档中的内容。

[版权声明] 本站所有资料为用户分享产生,若发现您的权利被侵害,请联系客服邮件isharekefu@iask.cn,我们尽快处理。
本作品所展示的图片、画像、字体、音乐的版权可能需版权方额外授权,请谨慎使用。
网站提供的党政主题相关内容(国旗、国徽、党徽..)目的在于配合国家政策宣传,仅限个人学习分享使用,禁止用于任何广告和商用目的。

下载需要1个特权 ,已有0人下载

最新资料

热门推荐

推荐专题

普通用户 is_481190

暂无简介