著名建筑公司财务管理制度规章

h1著名建筑公司财务 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 规章h1pnbspnbspnbspnbsp财务部是公司从事一切财政事务及资金活动的管理与执行机构负责公司的日常财务管理筹资管理和财务分析工作财务部主要构成为财务部经理会计出纳预结算员其工作范围和职责主要有ppnbspnbspnbsp1负责公司的财务管理工作编制公司的各项财务收支计划审核各项资金使用和费用开支收回工程款清理催收应收款项办理日常现金收付费用报销税费交纳银行票据结算保管库存现金及银行空白票据按日编报资金日报 表 关于同志近三年现实表现材料材料类招标技术评分表图表与交易pdf视力表打印pdf用图表说话 pdf 做好公司筹融资工作处理协调与工商税务金融等部门间的关系依法纳税ppnbspnbspnbsp2负责公司会计核算工作遵守国家颁布的会计准则财经法规按照会计 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 进行会计核算编制年度季度月份会计报表按照会计制度规定设置会计核算科目设置明细帐分类帐辅助帐及时记帐结帐对帐做到日清月结帐帐相符帐实相符帐表相符帐证相符管理好会计档案ppnbspnbspnbsp3建立经济核算制度利用会计核算资料统计资料及其他有关的资料定期进行经济活动分析判断和评价企业的业务往来和财务状况为公司领导决策提供依据pp根据上述工作范围和职责为加强财务管理特制定本制度pp第一章资金审批制度pp1总则pp公司款项的支付须经公司总经理签字批准如董事长不在公司经请示并做记录后可暂付但随后要请董事长补签pp财务专用章公司法人章及支票必须分开保管公司法人章由法定代表人指定专人负责保管财务专用章和支票由出纳负责保管印章代管须办理交接手续代管人员必须对印章的使用情况进行登记外单位用本公司印章需经公司领导同意并提供经办人身份证复印件ppnbspnbspnbsp财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司如因工作需要需先填好限额并经公司主管领导批准pp开具的支票须写明经批准同意的收款人全称收取的发票须与收款相符如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者必须有收款人的书面通知并经公司董事长批准pp用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件复印

件不得作为原始凭证如遇特殊情况须经公司主管领导批准ppnbsp2施工工程用款审批制度ppnbspnbspnbsp施工工程用款由公司主管领导批准经总经理会签后支付其程序按以下"施工工程专用款支付审批工作流程"执行ppnbsp⑴施工单位提出付款申请并填写工程支付审批表ppnbsp⑵财务部审核后报公司主管领导总经理审批ppnbsp⑶公司主管领导总经理审批同意后财务对外付款工程款的审批应按以上流程依次进行不得空缺事后补签如对已签部分有异议的可与相关人员沟通有分歧的报领导解决ppnbsp3行政费用支出管理制度ppnbsp⑴公司管理人员的费用报销须经公司董事长批准后财务方可报支ppnbsp⑵涉及应酬等非正常费用须公司董事长批准ppnbsp4公司差旅费开支制度ppnbsp⑴公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴ppnbsp⑵公司职员出差根据需要由总经理决定选用交通工具ppnbsp⑶公司职员出差期间住宿费用及补贴按以下规定执行ppnbspA房租 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 一般职员房租标准为XX元日ppnbspB出差补贴市内补贴每人XX元日市外补贴每人XX元日ppnbspC职工出差来回车费实报实销出租车不在报销范围内如因特殊情况需乘出租车需事先请示公司分管领导同意方可报销ppnbspD驾驶员出差补贴按每天XX元计算ppnbsp⑷实际报销金额超出公司的补贴标准需由部门经理或带队经理说明原因经公司董事长审批后支付ppnbsp5车辆维修费及汽油费管理制度ppnbsp⑴公司车辆维修保养由财务部统一管理应指定维修点维修费用一般采取银行转帐的方式结算ppnbsp⑵公司汽油票由财务部统一保管并设帐登记使用ppnbsp6办公费用会议费用及其他费用管理制度ppnbsp⑴公司办公用具由财务部统一采购管理ppnbsp⑵财务部统一设帐册ppnbsp⑶公司各部门因工作需要需邀请有关单位人员召开会议的应由部门经理提出建议报董事长批准其会务工作由财务部统一安排ppnbsp⑷有关工资奖金福利费等各项津

贴的发放标准由公司人事部门制定经董事长批准后报财务部备案ppnbsp7行政费用报销制度ppnbsp⑴公司行政费用现金支出范围为向职工支付工资奖金津贴差旅费向个人支付的其他款项及不够支票起点100元的零星开支ppnbsp⑵公司职员报销行政费用应填写报销单由经办人员填写必须有正式发票印章齐全经手人部门负责人签名公司主管领导签字认可后报送财务部按照本制度有关规定进行审核后报董事长签字并按本章第1条的规定进行审批支付ppnbsp⑶应酬礼品费用支出事前申报批准后方可实施ppnbsp⑷凡未具备报销条件如没有对方单位的收款凭证需领用支票或现金者必须填写借款单借款单留财务存底待借款还回时财务开冲帐收据给经办人ppnbsp⑸支票领用单借款单必须由经办人填写公司董事长签字财务审核后由财务部直接支付pp⑹银行支票如发生丢失有关责任人应及时向财务部和开户银行报告如系空白支票所造成的损失丢失人员负有赔偿责任pp⑺其他有关费用及成本支出的程序以公司规定为准pp第二章工程成本管理制度pp1公司所有工程经济 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 以及涉及工程成本的一切指标保证承诺及其他经济签证均需由董事长签署或授权委托签署pp2公司工程部主要负责工程造价的预测及审核工程招投标文件的编制工程决算的审定pp3工程部还负责组织工程用设备材料的采购供应及经济合同的谈判工作对已经选择定型的设备材料进行采购确保设备材料及时供应积极进行市场询价工作建立市场价格询价登记薄记录材料价格变动的历史资料pp4财务部主要负责工程成本的总体控制工作ppnbsp⑴参与有关工程经济合同的谈判工作及时准确地了解公司各项工程成本的构成及用款计划ppnbsp⑵负责工程进度款的复核工作参与工程造价的确定和最后决算的审定工作nbspnbspnbspppnbsp第三章财产管理制度ppnbsp1公司财产的范围ppnbsp⑴公司财产包括固定资产和低值易耗品ppnbsp⑵凡公司购入或自制的机器设备动力设备运输设备工具仪器管理用具房屋建筑物等同时具备单项价

值在2000元以上和耐用年限在一年以上的列为固定资产ppnbsp⑶凡单项价值在2000元以下或价值在2000元以上但耐用年限不足一年的用品用具均属低值易耗品ppnbsp2公司财务部负责公司所有财产的会计核算ppnbsp⑴公司本部使用的所有固定资产及公司所有办公用品用具由财务部归口管理ppnbsp⑵公司各施工工地使用机器设备动力设备工具仪器等由工程部归口管理ppnbsp⑶财务部和工程部应指定专人负责公司财产的业务核算应设立台帐登记公司财产的购入使用及库存情况负责组织公司财产的保管维修并制定相应的措施办法pp3财产的购置与调拨ppnbsp⑴财务部根据公司发展需要编制财产采购计划及进行市场询价工作报公司主管领导批准后方可采购ppnbsp⑵财产购回后应填写财产收入验收单财产收入验收单一式两联财务部凭财产收入验收单财物发票及采购计划办理报销手续财产归口管理部门凭验收单登记台帐ppnbsp⑶各部门需领用固定资产时应填写领用单领用单需经部门经理同意报财务部审批公司主管领导批准ppnbsp⑷固定资产的领用单由使用部门开具领用单一式二联一联由领用部门存查一联由财产归口管理部门定期汇总后向财务部报帐ppnbsp⑸财产在公司内部之间转移使用应办理移交手续移交手续由财务部备案pp4财产的清查盘点ppnbsp⑴公司财产归口管理部门应定期进行财产清查盘点工作年终必须进行一次全面的盘点清查ppnbsp⑵各部门的年终财产盘点必须有财务人员参加ppnbsp⑶财产盘点清查后发现盘盈盘亏和毁损的均应填报损益报告表书面说明亏损原因对因个人失职造成财产损失的必须追究主管人员和经办人员的责任ppnbsp⑷凡已达到自然报废条件的固定资产财产归口管理部门应会同财务部组织评估评估情况上报公司主管领导由公司主管领导决定处理意见ppnbsp⑸凡尚未达到自然报废条件但已不能正常使用的固定资产使用部门应查明原因如实上报属个人责任事故的应由有关责任人员负责赔偿损失属自然灾害或其他不可抗力原因造成损失

的应上报总经理决定处理意见主管工程和财务领导审核pp第四章货币资金管理制度pp本制度所称货币资金包括现金银行存款和其他货币资金银行存款包括存入商业银行的存款存入非银行金融机构的存款和存入本企业内部结算中心的存款其他货币资金包括外埠存款银行汇票存款银行本票存款在途货币资金等除上述货币资金以外的其他货币资金pp单位的货币资金应当由单位财务部门集中统一管理各类货币资金的收付业务应当由财务部门统一办理其他部门未经财务部门授权或委托不得办理任何收付款业务或出具收付款单据pp选配出纳人员时必须对其思想品德和业务素质进行全面考察曾因经济问题受过处分或调离会计出纳岗位的人员均不得担任出纳工作pp财务部门负责人要随时掌握出纳人员和其他经管货币资金业务的会计人员的思想动态对思想不健康有赌博恶习缺乏社会和家庭责任感与社会上不三不四的人交往过密以及法纪观念淡薄的人员要及时调离出纳或经管货币资金业务的岗位pp出纳人员不得兼任稽核会计档案保管和收入支出费用债权债务账目的登记工作禁止会计指出纳岗位以外的其他会计岗位下同出纳一人兼出纳岗位业务量较少时在不影响办理出纳业务的前提下出纳人员可以兼任除上述工作以外的其他工作pp开设银行账户必须由本单位出纳或指定的会计人员亲自到银行柜台办理严禁委托他人包括银行工作人员下同代办严禁将款项存入未办理开户手续的银行账户pp办理银行存款必须由本单位出纳或指定的会计人员亲自到银行柜台办理支票汇票进账单等存款时提交给银行的凭证必须填齐收款单位金额用途日期等内容必须当场取得银行出具的存款证实书或进账单并检查其真实性和正确性严禁委托他人代办存款pp定期存款到期支取转存以及存款包括定期和活期在不同银行账户之间的转存必须由本单位出纳或指定的会计人员亲自到银行柜台办理不得委托他人代办pp公司应当加强对银行结算票据的管理按规定取得和使用票据银行支票及其他有固定编号的结算票据应建立领用登记制度按顺序号签发使用定期盘点核对作废时要在大小写金额处和印鉴处加盖p