公司财务管理制度6

h1nbsh1nbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbsp公司财务MATCH_ word word文档格式规范word作业纸小票打印word模板word简历模板免费word简历 _1713606505508_1pp一nbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbsp总则pp第一条为了加强公司财务管理工作 规范 编程规范下载gsp规范下载钢格栅规范下载警徽规范下载建设厅规范下载 内部各种财务行为促进管理全面走向科学化规范化根据国家会计法企业会计准则和企业财务通则的规定结合实际情况特制定本 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 pp第二条本制度的适用范围为XX投资管理有限公司pp第三条财务会计工作由公司副总经理主管设财务部负责全面的财务管理工作pp第四条公司总经理副总经理财务部经理和财务部门要严格遵守国家法律法规和财经纪律认真执行会计监督职能自觉接受上级主管部门和财政税务审计机关的检查监督pp第五条为了加强全面预算管理和特制定了预算管理制度本制度不再列述pp第六条有关财务审批程序和职权的管理内容已单独制定财务审批职权规定故本制度不再列述pp二nbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbsp会计机构和会计人员pp第七条nbsp会计机构ppnbspppnbspppnbspppnbspppnbsppp第八条会计人员pp1nbsp严格执行国家会计法企业会计准则企业财务通则会计基础工作规范和各项政策法规遵守财经纪律和职业道德不断提高业务素质pp2nbsp根据会计制度和有关规定进行财务会计核算和管理认真履行参与服务控制和监督等职能pp3nbsp认真遵守保密法规不得对外提供泄露公司经济机密pp4nbsp会计人员必须取得会计从业资格证书方能从事会计岗位工作pp5nbsp单位会计机构负责人会计主管人员除应取得会计从业资格证书外还应符合以下二个条件pp1nbspnbspnbspnbspnbspnbsp具备会计师以上专业技术职务资格pp2nbspnbspnbspnbspnbspnbsp从事会计工作五年以上经历pp6nbsp对会计人员应建立考核制度进行定期考评作为晋级提升奖惩的依据pp7nbsp制定培训 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 提高会计人员政策业务水平pp三nbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbsp财务部基本职责pp第九条贯彻执行国家财经纪律法规财税金融制度据此制定相应的财务成本资金管理制度和办法并组织实施pp第十条预算管理的主管部门负责预算的组织平衡编制执行和控制的全过程对各职能部门和业务部门进行指导检查考核和监控pp第十一条根据国家会计政策具体业务需要和清晰高效原则设置会计科目账户会计核算方法和程序进行会计核算pp第十二条归口统筹管理固定资金流动资金专用资金以及对银行的借贷款手续pp第十三条参加关于资本筹集运营投资方向决策资产存量盘活等专业性会议参与投资项目的经济论证和可行性研究并提供财务政策法律法规等方面的支持pp第十四条负责长期投资的核算和管理对被投资单位的经营财务状况资产负债股东权益变化进行财务监督确保投资的保值增值对经营状况不佳没有效益甚至长期亏损的投资项目进行清理整顿pp第十五条正确核算各种税金及时上缴各种款项pp第十六条制定财产清查制度负责财产的清查盘点报废等业务的核算和管理pp第十七条负责编制月度季度年度会计报表pp第十八条综合分析财务管理状况和经营成果定期向领导上报财务分析报告pp第十九条接受财政税务工商等机构和上级的检查负责提供全面真实准确的财务会计资料pp第二十条负责财务人员的培训考核建立健全财务人员工作交接制度和财务档案管理制度pp第二十一条其他具体财务会计业务事项pp四nbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbsp货币资金管理pp第二十二条严格控制资金使用一切资金收支纳入预算管理由财务部门主管严禁资金体外循环pp第二十三条对外投资融资权属公司各部门无权对外严禁任何部门和个人以公司名义对外进行融资与担保pp第二十四条一切银行账户资金均应纳入财务账内公司内资金调拨实行统一运筹直线调拨原则pp第二十五条货币资金执行收支两条线管理一切收入不得截留挪用一切支出按审批程序处理pp一现金管理pp第二十六条财务部负责经营业务活动现金收支管理监督现金纪律的正确执行pp第二十七条现金收付要有合法凭证并经严格审查和批准后凭单收付现金并逐日进行现金账款核对pp第二十八条现金日记账应按日序时记账作到日清月结保证账款账证账账相符pp第二十九条现金使用范围按国家规定执行pp第三十条各种有价证券应设辅助登记账簿管理定期与财务明细账核对做到账券账账相符pp第三十一条现金保管使用必须遵守以下纪律pp1nbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbsp现金由出纳管理必须公私分清不得公款私用不准任何人挪用公款pp2nbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbsp库存现金的每日结余额不得超过银行核定限额数超过部分应在当日送存银行不能当日送存的应报告财务部经理于次日送存pp3nbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbsp不准以不符合会计凭证要求和不符合审核手续的白条或单据抵充现金库存pp4nbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbsp出纳人员去银行办理现金存取业务时中途不得去任何地方办理其他事务大宗现金应有保卫人员护送pp5nbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbsp严格管理现金支票现金支票只能由出纳或会计开具使用不准开空白支票使用现金支票应办理领取支票手续进行登记报销pp6nbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbsp从银行提取现金后由会计制作会计凭证并监督出纳登记现金银行日记账和核点现金数目无误后立即存入财务金库由出纳管理pp7nbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbsp现金应安全保管库存现金下班后应全部放入保险箱上锁后必须拨乱密码保险箱密码不得对外泄露现金出纳人员必须做到钥匙随身带不得私自转交他人公款和私款不混放pp二银行存款管理pp第三十二条银行日记账应序时记账按月结账做到账目清楚准确保证账账相符pp第三十三条按月与银行对账单进行核对月末及时编制银行存款余额调节表调整后余额相符详细列示未达账项上报财务部经理对未达账项应进行催报对长期不报的问题查明原因向财务部经理报告p