财务报销制度

京北方公司财务报销制度h1财务报销制度h1pnbsppp财务报销制度是指公司通过制定相应的制度 规定 关于下班后关闭电源的规定党章中关于入党时间的规定公务员考核规定下载规定办法文件下载宁波关于闷顶的规定 各项费用的开支标准并依据这些制度对公司各项日常费用的开支进行严格的计划核算控制考核与奖惩以将公司的各项费用控制在尽可能合理的范围内杜绝浪费提高经济效益各级管理人员和业务人员要树立成本意识nbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbsppp　　第一部分总则pp第一条nbspnbsp为准确核算和监督集团公司和各子分公司的成本费用支出加强公司内部管理规范公司财务报销行为倡导一切以业务为重的指导思想合理控制费用支出特制定本制度pp第二条nbspnbsp本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况将财务报销分为日常办公费用工薪福利及相关费用税费支出工程相关支出及专项支出等以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程pp第三条nbspnbsp本制度适用于集团公司的子分公司各子分公司可根据本规定制订自己的支付制度并报集团财务部备案pp第二部分借支管理规定及借支流程pp　　第一条借款管理规定pp一出差借款出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款出差返回5个工作日内办理报销还款手续pp二其他临时借款如业务费周转金等借款人员应及时报帐除周转金外其他借款原则上不

允许跨月借支pp三各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款pp四借支金额权限pp1借支金额10万元以下的由公司总经理审批10万元以上的还须报集团财务总经理审核pp25000元以内的借支各公司总经理可 书 关于书的成语关于读书的排比句社区图书漂流公约怎么写关于读书的小报汉书pdf 面授权财务部负责人审批pp授权书须报集团总部和所属公司财务部备案pp五外出购进材料需借支现金1万元以上的除按上述手续外还应提交物资部门主管领导批准的采购计划或请购单采购计划或请购单要填明所购材料名称牌子规格数量价格金额pp　nbsp六借款销账规定pp1借款销帐时应以借款申请单为依据据实报销超出申请单范围使用的须经主管领导批准否则财务人员有权拒绝销帐pp2借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续pp七nbsp借款未还者原则上不得再次借款逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回pp八nbsp借支的现金要在当月月末前结清借支ppnbsppp　　第二条借款流程pp　　一nbsp借款人按规定填写《借款单》注明借款事由借款金额大小写须完全一致不得涂改支票或现金pp　　二nbsp审批流程主管部门经理审核签字→主管会计复核→财务总经理审批pp三nbsp财务付款借款凭审批后的借款单到财务部出纳处办理领款手续pp第三部分经营性费用和对外投资报销规定及流程pp第一条nbspnbsp集团公司总部的经营性费用支付2万元以下含2万元的支付由集团财务部总经理审批2万元以上的费用支付由集团总裁审批pp第二条子公司或分公司的经营性费用包括人工费材料费支付由各子分公司的总经理负责人审批pp如子公司发生的材料费人工费次数频繁数量太多可由总经理书面

授权委托副总经理或相关的部门负责人审批并以书面形式报集团总部和所属公司财务部备案pp第三条材料费用的支付程序pp材料进仓验收→仓库记账→财务审核→总经理或受权人审批→报账支付pp第四条nbspnbsp支付相关手续pp一nbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbsp材料款含原辅材料库存商品物料用品低值品支付nbsppp二nbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbsp支付的原始凭证须有发票送货单及验收单材料清单pp三由供货单位开出送货单无送货单的由收货部门开具验收单送货单要由送货单位加印章送货单或者验收单要由送货人签名采购经办人签名收货验收人签名建筑公司的材料单由建筑公司统计加盖入账戳记pp四供货方凭送货单或者验收单连同发票到财务部经财务部核对无误后凭财务部开具的双方确认的材料清单经总经理副总经理审批并在发票签字后方可支付支付凭证发票须有收款经手人签字总经理副总经理签批采购经办人签字pp五用料部门负责人须在材料员月末提交的材料汇总表上签字确认pp六送货单或验收单必须填写明用料部门项目名称货物名称规格包装规格数量单价金额并由送货人收货人签章pp七材料款的支付须通过银行转账支付特殊情况须现金支付须提前通知所在公司财务部并经所在公司主管会计审核单项超过10万元的现金支付还须报集团财务部总经理审核pp第四部分日常费用报销制度及流程pp　　第一条日常费用主要包括差旅费电话费交通费办公费低值易耗品及备品备件业务招待费培

训费资料费等在一个预算期间内各项费用的累计支出原则上不得超出预算pp　　第二条费用报销的一般规定pp　　一nbsp报销人必须取得相应的合法票据相关规定见发票 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 且发票背面有经办人签名pp　　二nbsp填写报销单应注意根据费用性质填写对应单据严格按单据要求项目认真写注明附件张数金额大小写须完全一致不得涂改简述费用内容或事由pp　　三nbsp按规定的审批程序报批pp　　三nbsp报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款pp第三条费用报销的一般流程pp报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→主管会计复核→财务总经理审批→到出纳处报销ppnbsppp　　第四条差旅费报销制度及流程pp一业务人员差旅费开支标准车船费可实报实销需打的坐飞机的需请示各公司总经理住宿费和餐费总裁的费用按单据实报实销其他人员限额报销按以下标准执行pp　　ptableborder"1"cellspacing"0"cellpadding"0"tbodytrtdp级nbspnbsp别ptdtdp住宿费元晚人ptdtdp伙食费元天ptdtdp备注ptdtrtrtdp副总裁总裁助理总经理ptdtdp300ptdtdp120ptdtdpnbspptdtrtrtdp副总经理ptdtdp200ptdtdp100ptdtdpnbspptdtrtrtdp部长副部长ptdtdp150ptdtdp80ptdtdpnbspptdtrtrtdp一般员工ptdtdp100ptdtrtbodytable