公司财务部管理制度

h1公司财务部 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 h1p总则pp　　一为加强公司的财务管理更好的贯彻《会计法》正确行使会计人员的职权发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用使本公司的财务活动做到有章可循职责分明参照有关规定制定本 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 pp　　二公司的财务管理工作应遵守国家有关法律法规的规定运用合理合法的经济核算通过增收节支的原则加强财务 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 管理达到提高经济效益的目的pp　　三公司设立财务部负责财务管理由指定股东直接领导工作人员配置为主办会计出纳销售会计pp　　四财务部的职能是pp　　一向公司负责向所有股东负责pp　　二认真贯彻执行国家有关的 财务管理制度 公司财务管理制度财务管理制度及流程财务管理制度范本大全财务管理制度范文财务管理制度大全 和公司规章制度认真履行其工作职责pp　　三负责制订公司财务会计核算管理制度建立健全公司财务管理会计核算稽核审计等有关制度并督促各项制度的实施和执行pp　　四协同公司领导共同组织编制公司年季度成本利润资金费用等有关的财务指标计划定期检查监督考核计划的执行情况结合经营实际及时调整和控制的实施规定及时准确完整的填制凭证等记账薄对账和报账等日常会计核算分析和考核工作pp　　六负责流动资金的管理合理的有计划的调整占用资金pp　　七负责公司固定资产和低值易耗品的管理办理固定资产的购建转移报废等财务审批手续正确的计提折旧会同行政部做好盘点清查工作并提出日常采购领用保管等工作建议和要求厉行节约杜绝浪费pp　　八负责公司产品成本的核算工作正确分摊成本费用制定适合公司特点和管理要求的核算方法指导各核算单位正确进行成本费用及内部经济核算工作力争做到成本核算标准化费用控制合理化pp　　九定期编制年季月度财务会计报表负责编写财务分析及经济活动分析报告会同有关部门组织经济运行分析会总结经验找出经营活动中产生的问题提出改进意见和建议同时提出经济预警和风险控制实施预测公司经营发展方向pp　　十负责办理现金收支和银行结算业务及时登记现金和银行日记账妥善保管库存现金及有关印章空白收据和空白支票等重要票据熟练掌握领会有关财政税收政策合理筹划纳税按时上交税款pp　　十一负责公司财务审计和会计稽核工作加强会计监督和审计监督加强会计档案的管理工作根据有关规定对公司财务收支进行严格监督和检查pp　　十二积极为经营管理服务促进公司取得较好的经济效益pp　　十三注重会计人员政治思想和职业道德教育不断提高会计人员专业技术水平推动会计工作现代化管理进程pp　　十四认真完成公司领导交办的其他工作任务pp　　一工作岗位职责pp　　一主办会计职责pp　　一协助财务负责人完成财务管理制度的制定完善和执行工作pp　　二负责各项资金使用和费用开支的审核严格控制成本pp　　三负责会计凭证的填制审核编号装订和保管工作pp　　四负责各类明细分类账和总账的登记核对好保管工作pp　　五协助监督出纳现金盘点工作确保现金帐实相符pp六负责应收款发票的催要工作正确核算各项往来款pp　　七参与仓库实物的清查盘点工作定期不定期的对存货进行盘点对盘盈盘亏和报废的存货查明原因分别不同情况报负责人批准后处理pp　　八正确计算产品成本正确归集分配开发成本费用按照规定的成本费用项目和成本核算对象登记成本费用明细账pp　　九负责公司资产负债表损益表及相关明细报表的编制分析解释和汇报工作pp　　十负责办理与税务部门的相关事宜合理筹划纳税保管好各项发票pp　　十一对会计资料按月进行整理装订并妥善保管pp　　十二其他与会计处理有关的事宜pp　　二．出纳岗位职责pp　　一严格按照现金管理制度和银行结算办法办理现金的收付和银行结算业务pp　　二严格审核现金收付凭证及时序时登记现金银行存款日记账并填报资金日报表pp　　三负责保管好库存现金pp　　四负责保管有关印章空白支票和空白收据pp　　五积极配合银行做好对账报账工作pp　　六负责仓库实物的计量收发领退保管和清查盘点工作及时登记实物出入账做到账实相符pp　　七配合会计做好各类账务处理工作pp　　八配合行政部做好办公用品及食堂用品的采购工作pp　　九其他与出纳工作有关的事宜pp　　二会计工作的管理pp　　一公司的会计工作必须遵守国家的有关法律法规的规定会计记账统一采用借贷复式记账法会计年度自一月一日起至十二月三十一日止pp　　二采用复式记账凭证并编号pp　　三根据《企业会计制度》规定设置和使用会计科目名称编号核算内容和对应关系开设总分类账明细账及日记账pp　　四会计人员对发生的各项经济业务必须取得或填制原始凭证并根据审核的原始凭证编制记账凭证对不真实不合法的原始凭证不予受理对不正确不符合规定要求的原始凭证应退回更正或补充pp　　五记账凭证填写的内容数量金额附件张数必须与所附的原始凭证相符会计科目及对应关系正确连续编号字迹清晰工整有关人员印章齐全pp　　六月底终了各种记账凭证应连同所附的原始凭证按照编号顺序折叠整齐加具封面装订成册pp　　七会计人员必须根据审核无误的会计凭证等记账薄做到数字准确摘要简明内容完整字迹清晰登帐及时按月结出余额pp　　八财务工作人员发现帐薄 记录 混凝土 养护记录下载土方回填监理旁站记录免费下载集备记录下载集备记录下载集备记录下载 与实物款项不符时应及时向总经理报告并请求查明原因作出处理财务工作人员对上述

事项无权自行作出处理pp　　九按规定设置和编报会计报表报送的会计报表包括1资产负债表2损益表3纳税申报表4个人所得税申报表5企业所得税申报表内部还有股东投资及利息结算明细表费用支出明细表存货明细表销售成本明细表应收账款明细表等报表编制应做到数字真实计算准确内容完整说明清楚pp　　十财务工作人员调动工作或离职必须与接管人员办清交接手续并由财务负责或总经理负责监交pp　　三收入管理pp一经营收入的实现按制度规定确认并将已实现的收入按时入账计入当期损益加强对营业外收入等的管理pp　　二实现是收入按实际价款记账应全部记入本期帐内并相应计算结转本月收入有关的成本税金费用pp　　三收到款项时必须想付款方如实开具发票或收款收据由收款人或出那人员办理收款手续pp　　四开票人与收款人员原则应分设收款金额或收支票按规定及时送交出纳及开户银行然后将缴款单和支票回单交财务人员pp　　五财务和业务人员应经常注意应收款的回收情况如发生拒付拖欠等情况应及时分析原因由当事人采取措施进行催收清理pp　　四支出及费用报销管理pp　　一报批流程所有款项支出实行付款审批制度必须由经办人填报签章报部门经理审查会计审核公司领导审批同意后报销公司股东的费用报销实行股东互签制pp　　二报批时间每星期三五由公司领导审批签字支付如果公司领导不在公司应以电话与其联系确认是否批准款项的支付事后请其在支出单上补签意见pp　　三各种款项支出一般需凭收款方提交的内容完整并且套印有税务机关监制章的正式发票收据予以报销发票抬头必须与公司抬头一致否则不予报销pp　　四广告款工程款等大额支出必须填制《资金支付申请单》并查验相关合同pp　　五日常用品包括食堂用品采购由行政部与财政部根据采购申请单一同采购由行政部汇集发票统一报销pp　　六公司差旅费报销制度pp　　一公司员工外出执行公务可享受差旅费补贴pp　　二公司职工出差根据需要选用交通工具除股东外的员工不得乘火车软卧pp　　三公司员工出差期间住宿费用及补贴按一下规定执行pp　　1房费标准pp　　①．部门经理住宿标准为150元日总经理以上住宿费实报实销pp　　②一般职员住宿标准为120元日pp　　2伙食补贴伙食补贴每人20元日省内省外每人30元日pp　　七电话费报销制度pp　　一公司员工根据岗位需要可享受电话费补贴pp　　二公司员工凭正规发票按核定标准实报实销超出不补pp　　三核定标准为部门经理300元月助理级200元月一般职员100元月特殊岗位申请电话费补贴有公司领导审定pp　　八严格执行谁用款谁负责的原则如发生错付多付的情况应由责任人承担赔偿责任pp　　五发票管理pp　　一发票是财务收支的法定凭证是会计核算的原始凭证是税务稽查的主要依据应加强本公司的发票管理正确使用和保管发票为了确保发票收据编号的连续性发票管理员须定期或不定期核对收到货币资金收据金额是否一致pp　　二．在收取各项收款时必须向付款方开具发票或收款收据pp　　三本公司使用发票的购领有指定人员去税务机关办手续按规定缴销和领用pp　　四对领用发票要有专人负责定期检查对未用发票和已用发票存根要妥善保管并建立发票领用制度pp　　五使用发票时开具的发票内容真实数量金额正确字迹清晰印章齐全不准弄虚作假不得涂改发票pp　六发票不得拆本实用不得分联使用低面不一致的发票作废发票各联必须齐全并注明作废标识不得随便撕毁或遗失pp　　六货币资金管理pp　　一现金收入应于当日送存银行支付现金原则上应以库存现金额支付或从开户银行提取不得从现金中直接支付即坐支出那人员库存现金额为XX元天最高不炒锅5000元天大额现金个人不能随便携带由会计人员不定期进行盘点以确保货币资金账面余额与实际库存相符pp　　二出纳支付现金必须经有关负责人签批复核符合规定要求的付款凭证支付收付现金做到认真仔细加强复核现金如发生短缺由责任人负责赔偿pp　　三严格支票管理银行印章由专人负责不得签发空白支票不得将空白支票交给外单位或个人代为签发保管领用背书转让注销防止空白支票的遗失和被盗pp　　四为了确保银行存款的存在性和完整性出纳员须逐日结出银行存款余额由会计人员定期核对银行帐单每月至少核对一次并正确编制银行存款余额调节表及时发现未达账项pp　　五会计人员定期与往来款对方单位核对往来款余额制止各种挪用货币资金的情况pp　　六公司财务人员支付每一笔款项均须公司领导签字公司领导外出应由财务人员设法通知同意后先付款后补签pp　　七公司职工因工作需要借用现金需填写《借款单》静会计审核交财务负责人签字后方可借用超过还款期限即转应收款在当月工资中扣还职员借用的现金不得超过当月工资pp　　八符合现金使用范围的凭发票工资单差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证经手人签字部门领导审查会计审核总经理批准后由出纳支付现金pp　　九发票及报销单经总经理批准后由会计审核经手人签字金额数量无误填制记账凭证pp　　十工资由财务人员依据行政部每月提供的考勤资料编制职员工资表交财务负责人审核签字财务人员按时次月10日发放工资填制记账凭证进行账务处理p