公司流动资金财务管理制度

h1nbsh1pp公司流动资金财务 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 ppnbsppp目的为了规范公司现金财务的支出业务做到财务有据可查对公司现金财务支出管理形成如下 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 ppnbspppbr一现金借支管理规定及借支流程ppnbspppbr　　1人员借款相关的管理规定br　　11人员出差借款出差人员凭审批后的《出差事务报销申请单》按批准额度办理借款出差返回3个工作日内需办理报销还款手续br　　12工作临时借款快递费代收费业务费购买零星设备等借款人员应及时报帐在工作事项完成后的3日内必须办理报销手续除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支br　　13工人借用生活费用当月借款当月领取工资时进行归还工人借取工资不能超过在押工资一半br　　14各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款br　　15借款销帐时应以借款申请单为依据据实报销超出申请单范围使用的须经主管领导批准否则财务人员有权拒绝销帐br　　16借领支票者原则上应在3个工作日内办理其销帐手续借款未还者原则上不得再次借款逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣除br　　pp2关于借款流程br　　21借款人按规定填写《借款单》必须注明pp1借款事由pp2借款金额大小写须完全一致不得涂改pp3支票或现金br　　22审批流程谁审批同意的承担担保责任br　　23出差借款审批流程br　　11000元以下的主管部门经理审核签字→财务审计复核nbsp→工厂常务厂长审批br　　21000元以上的主管部门经理审核签字→财务审计复核nbsp→工厂常务厂长审批→公司财务经理审批br　　24工作临时借款审批流程br　　11000元以下的主管部门经理审核签字→财务审计复核→工厂常务厂长审批br　　21000元以上的主管部门经理审核签字→财务审计复核→工厂常务厂

长审批→公司财务经理审批br　　25工人借用生活费用审批流程br　　1一次500元以下当月累计不超过1000元的主管部门经理审核签字→财务审计复核nbsp→工厂常务厂长审批br　　2一次500元以上当月累计超过1000元的主管部门经理审核签字→财务审计复核→工厂常务厂长审批→公司财务经理审批br　　pp3财务付款借款凭审批后的借款单到出纳处办理领款手续brbrnbspppnbsppp二日常费用报销制度及相关流程ppbr　　1公司日常费用的适用范围br　　主要包括差旅费电话费交通费办公费生产需用的低值易耗品及机器设备的零星备品备件业务招待费资料费等在一个预算期间内各项费用的累计支出原则上不得超出预算ppbr　　2费用报销的相关规定br　　21报销人依据必须取得相应的合法票据相关规定见发票管理制度填写报销单如果有发票的发票背面有经办人签名br　　22填写报销单应注意pp1根据费用性质填写对应单据pp2严格按单据要求项目认真写注明附件张数金额大小写须完全一致不得涂改pp3必须简述费用内容或事由br　　23按规定的审批程序报批br　　24报销2000元以上需提前一天通知财务部以便备款ppbr　　3费用报销的一般流程br　　31报销人整理报销单据并完整填写对应费用报销单须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单br　　32审批br　　1报销金额在1000元以下的部门经理审核签字→财务部门复核→到出纳处报销→出纳将单据送公司财务经理审批后入账br　　2报销金额在1000元以上的部门经理审核签字→财务审计复核→公司财务经理审批→到出纳处报销后入账brbr三工资薪酬福利及相关费用支出制度及流程brbr　　1工薪福利等支出范围br　　包括工资临时工资社会保险及各项

福利等此类费用按照资金支出制度相关规定执行ppbr　　2工薪福利支付流程br　　21职工工薪收入支付流程br　　1每月7日前由生产技术部统计完成员工的生产计划执行情况计件完成生产任务的数量质量情况汇总表→物资主管审核→财务审计部br　　2每月7日前由人力资源部将本月职工《出勤统计表》→财务审计部br　　3每月7日前由人力资源部将本月职工工资支付标准含人员变动额度变动扣款社会保险及住房公积金等信息→经公司财务经理审批→财务审计部br　　4每月7日前各部门进行考核奖惩经工厂常务厂长审批后编制《奖惩兑现统计表》→财务审计部br　　5每月7日前财务审计部根据各部门交来的统计表及支付标准进行复核审计抽查原始单据编制标准格式的本月《职工收入发放花名表》br　　6每月7-10日审批复核财务审计部编制的《职工收入发放表》→生产技术部人力资源部物资主管工厂常务厂长审核签字→公司财务经理审批br　　7每月底30日左右由财务部发放现金或通过银行代发形式支付工资br　　8每月末之前员工到财务部领工资条并与工资卡内资金进行核实br　　22临时工资支付流程br　　1试用期工资或临时工资支付流程由生产技术部将其工作情况统计表→工厂常务厂长审核→财务审计部br　　2由人力资源部将其《出勤考核情况统计表》工资定额标准→财务审计部br　　3财务审计部根据各部门交来的统计表进行复核审计抽查原始单据编制其临时工资表→公司财务经理审批→到出纳处发放brnbsppp四专项支出的相关财务报销制度及其流程ppbr　　1专项支出的范围br　　主要包括固定资产购置5000元以上的机器设备基础建设咨询顾问费用广告宣传活动费及其他专项费用等br　　2报销财务制度及流程br　　21填写购置申请br　　按公司《p