财务指标体系excel模版下载

现金流量 表 关于同志近三年现实表现材料材料类招标技术评分表图表与交易pdf视力表打印pdf用图表说话 pdf 自动生成编制说明提要本现金流量表是自动生成的你只要做两件事录入数据和修正即录入资产负债表利润表和几个表外数据修正现金流量表出负数的金额栏具体修正办法见下面说明录入速度和生成速度是同步的数据录入完成的同时现金流量表即已生成报表的平衡问 题 快递公司问题件快递公司问题件货款处理关于圆的周长面积重点题型关于解方程组的题及答案关于南海问题 在公式设置已考虑好无须担心使用时只需将白色空格内的数据删除即可一编制原理本现金流量编制办法主要是根据资产负债表利润及利润分配表各帐户的变动情况进行分析并补充若干表外数据见表外数据录入工作表然后将这些科目的分析结果分别归入现金流量表的各项目以此自动生成现金流量表二填制计算平衡1概述各表中粉红色阴影部分不能填入任何数据该部分为公式设置部分一经变动 表格 关于规范使用各类表格的通知入职表格免费下载关于主播时间做一个表格详细英语字母大小写表格下载简历表格模板下载 数据就会出现差错只允许在白色空格内填入数据浅蓝色部分是根本不需录入数据的2编制步骤1手工录入资产负债表利润及利润分配表各栏数据或者如有电子文档则可以直接将两大表数据直接复制过来覆盖即可此项操作前提是原基础报表与本工作表格式一致本工作表报表格式是根据《企业会计制度》规定格式编制若原基础报表是按统一格式编制直接复制覆盖即可2手工录入表外数据见表外数据录入工作表税率和坏账计提比例须按公司实际情况进行修改三检查由于两大主表本身勾稽关系已经平衡因此只需检查核对表外数据录入工作表中各数据即可四表格生成1在资产负债表利润及利润分配表及表外数据输入完毕之后你可以发现现金流量表已全部自动完成并自动平衡但还未大功告成由于现金流量表正表不可能出现负数因此还须对自动产生的现金流量表正表进行检查并略作调整修改如现金流入栏出现负数则将该数据以正数填入对应项目的现金流出栏反之亦然例a投资所支付的现金如为负数则调整到收回投资所收到的现金内b借款所收到的现金如为负数则调整到偿还债务所支付的现金内c购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金如为负数则调整到处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额等2手工检查修改后修改栏的计算公式将会被覆盖以后引用该格式时将会出错为便于长期引用建议将本工作表设置为模板打开本文件后点击文件另存为改名存盘后再行录入报表数据五打印本工作表为便于数据填入设置有色彩阴影打印前还须点击格式单元格图案无颜色取消色彩阴影六重要说明1本编制办法主要是根据两大主表编制极少依靠明细账簿由于两大主表科目反映的是各科目余额无法反映各科目的发生额因此根据本办法编制的现金流量表并不能完全反映公司现金流量的真实情况只能反映大概基本状况仅供对外使用如公司决策需要则须按明细账簿认真分析另行编制不能用本办法应付了事2本编制办法仅是权宜之计以应付一时之急需本现金流量表的公式设置使其能自动平衡使用者根本无需考虑报表本身的勾稽关系和平衡问题即使表外数据录入一时出错当然打印前别忘了检查现金流量表也是自动平衡的因此编制速度奇快一般在10分钟内即可编制完成3本工作表各表间数据存在链接关系不能分割单独存为文件使用否则将出错完资产负债表会企01表编制单位2003年月日单位元项目合并母公司项目合并母公司3年前资产行次年初数年末数年初数年末数负债及所有者权益行次年初数年末数年初数年末数流动资产流动负债货币资金1182955331359627608短期借款68300000000800000000短期投资2应付票据69应收票据3应付帐款70144994849271812838应收股利4预收帐款713832620888925196应收利息5应付工资72应收帐款6446110040170747721应付福利费73-12131418663960其他应收款7228317798691458842应付股利74预付帐款876017926585884661应交税金7550368852080304应收补贴款9其他应交款80存货103850930011055499881其他应付款8131472101973906245待摊费用11预提费用8212577693一年内到期的长期债券投资21预计负债83其他流动资产24一年内到期的长期负债86其他流动负债90流动资产合计310013184940962863218713流动负债合计100008099103161295388543长期投资长期负债长期股权投资3220000000470000000长期借款101长期债权投资34应付债券102长期投资合计380020000000470000000长期应付款103固定资产专项应付款106固定资产原价39475361966475361966其他长期负债108减累计折旧40114595674148594474长期负债合计11000-0-0固定资产净值4100360766292326767492递延税项减固定资产减值准备42递延税项贷项111固定资产净额4300360766292326767492负债总计114008099103161295388543 工程 路基工程安全技术交底工程项目施工成本控制工程量增项单年度零星工程技术标正投影法基本原理 物资44少数股东权益在建工程45固定资产清理46所有者权益或股东权益固定资产合计5000360766292326767492实收资本或股本1156300000002000000000无形资产及其他资产减已归还投资116无形资产51实收资本或股本净额117006300000002000000000长期待摊费用52资本公积1186900069000其他长期资产53盈余公积1192794471227944712无形资产及其他资产合计6000-0-0其中法定公益金12093149049314904递延税项未分配利润121231336360336583950递延税款借项61所有者权益或股东权益合计122008893500722364597662889350072资产总计670016992603883659986205负债和所有者权益或股东权益总计1350016992603883659986205其他长期投资000利润及利润分配表会企02表编制单位年月日单位元币种人民币项目合并母公司行次本年累计数上年同期数本年累计数上年同期数3年前年末一主营业务收入176850442071527715466850

44207减主营业务成本2733415651813749441主营业务税金及附加3251701180177二主营业务利润亏损以－号填列4003506359881347536加其他业务利润亏损以－号填列53160795减营业费用625541779-979229管理费用7128449666-10672财务费用835924448-16三营业利润亏损以－号填列9001638808903395565加投资收益损失以－号填列10-10833补贴收入11营业外收入12减营业外支出136784102四利润总额亏损以－号填列140015708595533955656685044207减所得税1551838365少数股东权益16五净利润亏损以－号填列17001052475903395565加年初未分配利润18其他转入19六可供分配的利润20001052475903395565减提取法定盈余公积21提取法定公益金22提取职工奖励及福利基金23提取储备基金24提取企业发展基金25利润归还投资26七可供投资者分配的利润27001052475903395565减应付优先股股利28提取任意盈余公积29应付普通股股利30转作资本或股本的普通股股利31八以前年度损益调整八未分配利润32001052475903395565补充资料合并母公司项目行次本年累计数上年同期数本年累计数上年同期数1出售处置部门或被投资单位所得收益12自然灾害发生的损失23会计政策变更增加或减少利润总额34会计估计变更增加或减少利润总额45债务重组损失56其他6重要提醒粉红色阴影部分已设置为公式数据自动计算产生务请不要填入任何数据以免出错只需在金额栏白色空格内录入数据一编制现金流量表所需数据录入序号项目金额1应收票据贴现利息支出2支付给职工的工资204000000支付给职工的四金支付给职工的其他福利费28560000合计0232560000税率税率说明3销项税额130713714617须根据实际税率修改进项税额126401126217须根据实际税率修改应交增值税43400000其他各项税-0所得税5183836515须根据实际税率修改管理费用中列支的税金在其他业务支出中列支的税金实际应缴纳各项税金合计0952383654分配股利所支付的现金分配利润所支付的现金利息支出不包括应收票据贴现利息支出35924448不抵减利息收入分配股利利润或偿付利息所支付的现金合计0359244485计提坏账准备的比率000可根据实际计提比率修改计提的坏账准备-0-06无形资产摊销7长期待摊费用摊销8固定资产报废损失9收到投资分红或利润10处置固定资产收回的现金净额处置无形资产收回的现金净额处置其他长期资产收回的现金净额处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额合计-0-011收到的其他与投资活动有关的现金12支付的其他与投资活动有关的现金二编制财务分析表所需数据录入序号项目金额1待摊费用摊销现金流量表会企03表编制单位2004年度单位元项目合并母公司合并母公司行次金额金额补充资料行次金额金额一经营活动产生的现金流量1将净利润调节为经营活动现金流量销售商品提供劳务收到的现金1-4077838329317463029净利润57105247590收到的税费返还3-0-0加计提的资产减值准备58-0收到的其他与经营活动有关的现金8465060725-95654922固定资产折旧5933998800现金流入小计9572768939221808107无形资产摊销60-0购买商品接受劳务支付的现金103815818889748387922长期待摊费用摊销61-0支付给职工以及为职工支付的现金12-0232560000待摊费用减少减增加64-0支付的各项税费13-095238365预提费用增加减减少65-12577693支付的其他与经营活动有关的现金18110333039353025095处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减收益666784102现金流出小计2049191492710429211382固定资产报废损失67-0经营活动产生的现金流量净额21-434638034-1207403275财务费用6835924448二投资活动产生的现金流量投资损失减收益6910833收回投资所收到的现金22递延税款贷项减借项70-0取得投资收益所收到的现金23-0-0存货的减少减增加71-670406880处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额25-0-0经营性应收项目的减少减增加72-697645460收到的其他与投资活动有关的现金28-0-0经营性应付项目的增加减减少73-14521773现金流入小计29-0-0其他745782758购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金30475361966-0经营活动产生的现金流量净额75-1207403275投资所支付的现金3120000000450000000支付的其他与投资活动有关的现金35-0-0现金流出小计36495361966450000000投资活动产生的现金流量净额37-495361966-4500000002不涉及现金收支的投资和筹资活动三筹资活动产生的现金流量债务转为资本76吸收投资所收到的现金386300000001370000000一年内到期的可转换公司债券77借款所收到的现金40300000000500000000融资租入固定资产78收到的其他与筹资活动有关的现金43现金流入小计449300000001870000000偿还债务所支付的现金45分配股利利润或偿付利息所支付的现金46-0359244483现金及现金等价物净增加情况支付的其他与筹资活动有关的现金52现金的期末余额79359627608现金流出小计53-035924448减现金的期初余额80182955331筹资活动产生的现金流量净额549300000001834075552加现金等价物的期末余额81四汇率变动对现金的影响55减现金等价物的期初余额82五现金及现金等价

物净增加额56-0176672277现金及现金等价物净增加额83176672277财务指标体系编制单位一财务效益盈利能力状况指标1净资产收益率净利润100净资产收益率加权期初股东权益期末股东权益2647净利润100净资产收益率摊薄期末股东权益445说明2总资产报酬率利润总额利息支出100总资产报酬率加权期初资产总额期末资产总额2180利润总额利息支出100总资产报酬率摊薄期末资产总额527说明另一总收入净利率净利润100总收入净利率总收入137说明3资本保值增值率期末股东权益总额100资本保值增值率期初股东权益总额26588说明4主营业务利润率主营业务利润100主营业务利润率主营业务收入净额456说明5成本费用利润率利润总额100成本费用利润率成本费用总额主营业务成本营业费用管理费用财务费用209说明6盈余现金保障倍数经营现金净流量盈余现金保障倍数净利润-1147倍说明二资产营运能力状况指标1总资产周转率主营业务收入总资产周转率周转次数加权期初资产总额期末资产总额2287次营业收入总资产周转率摊薄期末资产总额210次说明2流动资产周转率主营业务收入流动资产周转率平均流动资产总额周转次数368次说明计算期天数流动资产周转天数流动资产周转率9783天说明3存货周转率主营业务成本存货周转率平均存货周转次数1018次说明360存货周转天数存货周转率3536天说明4应收账款周转率主营业务收入应收账款周转率平均应收账款余额2492次说明360应收账款周转天数应收账款周转率平均账龄1445天说明三偿债能力状况指标1资产负债率负债总额100资产负债率资产总额3539说明2股东权益比率股东权益包括少数股东权益100股东权益比率资产总额6461说明3流动比率流动资产100流动比率流动负债22103说明4速动比率速动资产流动资产-存货100速动比率流动负债13955说明5现金流动负债比率年经营现金净流量现金流动负债比率年末流动负债-9321说明6长期资产适合比率股东权益长期负债100长期资产适合比率固定资产长期投资29677说明7经营亏损挂帐比率经营亏损挂帐100当利润及利润分配为负时成立经营亏损挂帐比率年末股东权益445说明8负债资金支持率年经营现金净流量100负债资金支持率年末负债总额-9321说明9已获利息倍数息税前利润总额已获利息倍数利息支出537说明四反映公司发展能力状况指标1营业增长率本年主营业务增长额100营业增长率上年主营业务收入总额5020416说明2资本积累率本年股东权益增长率100资本积累率年初股东权益16588说明3总资产增长率本年总资产增长额100总资产增长率年初资产总额11539说明4固定资产成新率平均固定资产净值100固定资产成新率平均固定资产原值7232说明5三年利润平均增长率3年末利润总额-1三年利润平均增长率三年前年末利润总额10025898说明6三年资本平均增长率3年末股东权益总额-1三年资本平均增长率三年前年末股东权益总额1003854说明7三年销售平均增长率3当年主营业务收入总额-1三年销售平均增长率三年前主营业务收入总额10053842说明8技术投入比率当年技术转让费支出与研发投入100技术投入比率当年主营业务收入净额说明净资产收益率647总资产净利率股东权益比率1806461总收入净利率总资产周转率1372871-资产负债率3539净利润总收入总收入总资产105247590768819416976881941693659986205负债总资产12953885433659986205总收入总成本费用流动资产长期资产768819416975829465792863218713796767492流动负债长期负债1295388543-0主营业务收入主营业务成本货币资金长期投资76850442077334156518359627608470000000短期借款长期借款3000000-0其他业务利润主营业务税金及附加应收预付款固定资产3160795251701756632382326767492应付预收其他长期负债509910316-0投资收益期间费用存货无形资产-108331899158931055499881-0其他流动负债0补贴收入营业外支出短期投资其他长期投资-0678410200营业外收入所得税其他流动资产-051838365-0以前年度损益调整少数股东权益-0-0标准财务比率分析指标2004年实际值标准值或平均值评价一基本净资产收益率6475盈利能力还可以超过均值反映指标总资产收益率1805盈利能力较弱离平均水平有一定差距财务资产保值增值率26588大于等于100该指标大大超过标准值具有叫高的保值能力效益修正营业利润率45610增收节支差盈利水平低状况指标成本费用利润率20915增产节约很差获利能力弱二基本总资产周转率2871次较快反映指标流动资产周转率3682次比较不错资产存货周转率10183次周转速度快存货变现能力很强营运修正应收账款周转率24926次比较不错状况指标不良资产比率0三基本资产负债率353950左右资产负债结构尚可长期负债能力强反映指标已获利息倍数5372倍偿付债务利息的能力强偿债流动比率22103200流动资产偿还短期债务的能力还可以能力修正速动比率13955100速动资产偿还短期债务的能力强状况指标现金流动负债比率-93210现金偿债能力非常让人费解长期资产适合率29677大于等于0非常好经营亏损挂帐比率4450很好四基本营业增长率50204160主营业务增长一般经营能力上升缓慢反映指标资本积累率165880股东权益成倍增长发展总资产增长率115390总资产规模达到加快增长能力修正固定资产成新率7232大好固定资产有7成新今后还要更新改造状况指标三年利润平均增率258980三年资本平均增率38540五基本每股收益大好反映指标每股净资产大好上市每股经营活动产生0公司的现金流量净额市场净资产收益率5价值修正每股公积金大好比率指标每股股利0股利支付率0留存收益率0净资产倍率较低好