增值税纳税申报表附列资料

增值税纳税申报 表 关于同志近三年现实表现材料材料类招标技术评分表图表与交易pdf视力表打印pdf用图表说话 pdf （适用于增值税一般纳税人）根据《中华人民共和国增值税暂行条例》和《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点实施办法》的规定制定本表。纳税人不论有无销售额，均应按主管税务机关核定的纳税期限按期填报本表，并于次月一日起十五日内，向当地税务机关申报。税款所属时间：自年月日至年月日填表日期：年月日金额单位：元至角分纳税人识别号所属行业：纳税人名称（公章）法定代表人姓名注册地址营业地址开户银行及帐号企业登记注册类型电话号码项目栏次一般货物及劳务和应税服务即征即退货物及劳务和应税服务本月数本年累计本月数本年累计销售额（一）按适用税率征税销售额1其中：应税货物销售额2————————应税劳务销售额3————————纳税检查调整的销售额4————（二）按简易征收办法征税销售额5其中：纳税检查调整的销售额6————————（三）免、抵、退办法出口销售额7————（四）免税销售额8————其中：免税货物销售额9————————免税劳务销售额10————————税款计算销项税额11进项税额12上期留抵税额13——进项税额转出14免、抵、退应退税额15————按适用税率计算的纳税检查应补缴税额16————应抵扣税额合计17=12+13-14-15+16————实际抵扣税额18（如17<11，则为17，否则为11）——应纳税额19=11-18期末留抵税额20=17-18——简易征收办法计算的应纳税额21按简易征收办法计算的纳税检查应补缴税额22————————应纳税额减征额23应纳税额合计24=19+21-23税款缴纳期初未缴税额（多缴为负数）25————————实收出口开具专用缴款书退税额26————————本期已缴税额27=28+29+30+31————————①分次预缴税额28————②出口开具专用缴款书预缴税额29————————③本期缴纳上期应纳税额30————————④本期缴纳欠缴税额31————————期末未缴税额（多缴为负数）32=24+25+26-27————————其中：欠缴税额（≥0）33=25+26-27————————本期应补(退)税额34＝24-28-29————即征即退实际退税额35————期初未缴查补税额36————————本期入库查补税

额37————————期末未缴查补税额38=16+22+36-37————————授权声明如果你已委托代理人申报，请填写下列资料：申报人声明为代理一切税务事宜，现授权此纳税申报表是根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定填报的，我相信（地址）为本纳税人的代理申报人，任何与本它是真实的、可靠的、完整的。申报表有关的往来文件，都可寄予此人。授权人签字：声明人签字：以下由税务机关填写：收到日期：接收人：主管税务机关盖章：增值税纳税申报表附列资料（一）（本期销售情况明细）税款所属时间：年月日至年月日纳税人名称：（公章）金额单位：元至角分项目及栏次开具税控增值税专用发票开具其他发票未开具发票纳税检查调整合计应税服务扣除项目本期实际扣除金额扣除后销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额价税合计含税(免税)销售额销项(应纳)税额123456789=1+3+5+710=2+4+6+811=9+101213=11-1214=13÷(100%+税率或征收率)×税率或征收率一、一般计税方法征税全部征税项目17%税率的货物及加工修理修配劳务1————————17%税率的有形动产租赁服务213%税率3————————11%税率46%税率5其中：即征即退项目即征即退货物及加工修理修配劳务6————————————————————————即征即退应税服务7————————————————二、简易计税方法征税全部征税项目6%征收率8————————————5%征收率9————————————4%征收率10————————————3%征收率的货物及加工修理修配劳务11————————————3%征收率的应税服务12————其中：即征即退项目即征即退货物及加工修理修配劳务13————————————————————————即征即退应税服务14————————————————三、免抵退税货物及加工修理修配劳务15——————————————————————应税服务16————————————————四、免税货物及加工修理修配劳务17——————————————————应税服务18————————————————增值税纳税申报表附列资料（二

）（本期进项税额明细）税款所属时间：年月日至年月日纳税人名称：（公章）金额单位：元至角分一、申报抵扣的进项税额项目栏次份数金额税额（一）认证相符的税控增值税专用发票1=2+3其中：本期认证相符且本期申报抵扣2前期认证相符且本期申报抵扣3（二）其他扣税凭证4=5+6+7+8其中：海关进口增值税专用缴款书5农产品收购发票或者销售发票6代扣代缴税收通用缴款书7——运输费用结算单据89——————10——————（三）外贸企业进项税额抵扣 证明 住所证明下载场所使用证明下载诊断证明下载住所证明下载爱问住所证明下载爱问 11————当期申报抵扣进项税额合计12=1+4+11二、进项税额转出额项目栏次税额本期进项税转出额13=14至23之和其中：免税项目用14非应税项目用、集体福利、个人消费15非正常损失16简易计税方法征税项目用17免抵退税办法不得抵扣的进项税额18纳税检查调减进项税额19红字专用发票通知单注明的进项税额20上期留抵税额抵减欠税21上期留抵税额退税22其他应作进项税额转出的情形23三、待抵扣进项税额项目栏次份数金额税额（一）认证相符的税控增值税专用发票24——————期初已认证相符但未申报抵扣25——————本期认证相符且本期未申报抵扣26——————期末已认证相符但未申报抵扣27其中：按照税法规定不允许抵扣28——————（二）其他扣税凭证29=30至33之和其中：海关进口增值税专用缴款书30农产品收购发票或者销售发票31代扣代缴税收通用缴款书32——运输费用结算单据3334四、其他项目栏次税额本期认证相符的税控增值税专用发票35——增值税纳税申报表附列资料（三）（应税服务扣除项目明细）税款所属时间： 年 月日至 年月日  纳税人名称：(公章)金额单位：元至角分项目及栏次本期应税服务价税合计额（免税销售额）应税服务扣除项目期初余额本期发生额本期应扣除金额本期实际扣除金额期末余额1234=2+35(5≤1且5≤4)6=4-517%税率的有形动产租赁服务11%税率的应税服务6%税率的应税服务3%征收率的应税服务免抵退税的应税服务免税的应税服务固定资产进项税额抵扣情况表纳税人识别号：纳税人名称（公章）：填表日期：年月日金额单位：元至角分项目当期申报抵扣的固定资产进项税额当期申报抵扣的固定资产进项税额累计增值税专用发票海关进口增值税专用缴款书合计