典当行财务管理制度

财务 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 h1典当行财务管理 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 h1p基本原则pp为加强对公司的财务管理堵塞漏洞增收节支提高效益特制度本制度pp1财会人员要认真履行职责根据《会计法》《会计准则》pp及《财务通则》等法律法规的规定真实准确完整地反映公司经营状况ppxa0xa0xa02财会人员要始终坚持帐表相符帐帐相符帐证相符pp帐实相符的四相符原则做到凭证要素齐全往来帐目清pp楚资金日清月结ppxa0xa0xa03财会人员要按照商务工商税务等部门的要求及时准确地上报财务报表及相关资料要定期向总经理上报业务经营情况和损益情况pp收支管理pp公司的一切收入统一由财务部管理财务应严格执行收支两条线的原则典当收入款任何人无权以收抵支和挪作它用ppxa0xa0xa0出纳员收款必须使用财务部指定认可的收款单pp凡因公需借用公款者必须按照规定的借款审批程序报经总经理批准所借公款均要在办理公务结束后三天内到财务部办理报帐手续pp公司员工原则上不准借用公款确因特殊原因需借款者要写明借款原因与还款计划经总经理批准后方可pp票证及印章管理pp财务部要建立重要空白凭证领用登记制度对质押当票转帐支票现金支票缴款单等重要凭证财务部门要统一购置按照数量种类造册登记重要凭证领用必须按以下规定执行用完后的存根不需留存的要及时上交财务部门ppxa0xa0xa01支票管理pp1支票的购买签发均由出纳人员管理出纳员应建立支票使用登记簿按支票号顺序登记支票的发出日期用途金额经办人等pp2支票上使用的印鉴共2枚其中个人印章由出纳员保管财务专用章由财务部经理保管会计人员对支票的签发要实行监督pp3出纳员在填写支票时要按照银行的有关规定执行不准签发空头支票不准签发远期支票不准出租或出借支票pp4作废的支票出纳员要在支票存根上盖作废章并在支票使用登记簿上注明作废并将该支票交给财务经理存档备查pp5领用支票时领用人须填写支票申领单经总经理批准财务部经理签字领用人在支票使用登记簿上签字后方可领用pp6领用支票的业务部门应妥善保管已领用的支票并应在领用支票之日起七天内向财务部门结算否则不予办理新的业务pp2当票管理pp1当票是当户与公司发生质押抵押融资关系的重要原始凭据财务部门购进印制的当票要统一登记营业部业务部在领用空白当票时要按印刷号码的先后顺序领用人领用当票pp时应填写当票申领单注明本数及号码数由业务经理签字pp总经理批准后在当票使用登记簿上签字pp2财务部要监督当票使用实行定期或不定期的检查制度每月底要对当月当票使用情况及库存当票的实物情况进行盘点核对检查保管是否有误pp现金管理ppxa0xa0xa0根

据中国人民银行颁布的现金管理条例结合本公司的实pp际情况特作如下规定ppxa0xa0xa01公司的现金只能由财务部的出纳员负责收支和保管其他任何人无权办理现金收支业务ppxa0xa0xa02现金只能在规定的范围内使用包括支付职工工资津贴支付个人劳务报酬支付各种劳保福利费用出差人员的差旅费结算起点1000元以下的零星支出中国人民银行确定需要支付现金的其他支出等ppxa0xa0xa03营业部备用现金初步核定为1万元根据业务情况备用金超过1万元需上缴财务部备用金不足时可向财务部重新申领以补足备用金ppxa0xa0xa04现金收入应于当日送存银行一般情况下不得坐支现金营业部备用金使用应一日一结定期与财务部出纳对帐财务部可定时或不定时抽查柜台备用金使用情况ppxa0xa0xa05现金收付的各种原始凭证必须经过会计人员严格审查pp并编制记帐凭证出纳人员应根据经过审核的记帐凭证办理收pp款和付款业务pp6出纳人员在收付现金后必须在原始凭证上加盖现金收讫或现金付讫的戳记以表示原始凭证上所列款项收到或已经支付以防止重收或重付ppxa0xa0xa07建立现金 日记 出纳日记账表格下载出纳日记账表格二年级日记200字以上坚持写日记的英文笑猫日记读书分享 帐由出纳人员根据审核无误的记帐凭证逐笔记载现金的收付并在记帐凭证上签章作为已经记帐的依据每日营业终了应计算出当日现金的收入付出及结余做到帐款帐帐相符ppxa0xa0xa08出纳人员必须严格遵守现金管理制度的规定不准私自挪用现金不准以白条抵库不准谎报用途套取现金不准将私人现金与公款混合不准将私人财物放入公家保险柜内ppxa0xa0xa09现金存折由会计保管密码由出纳员保留取款时由出纳办理取款完毕存折退归会计保管为了保证现金的安全每天的库存现金不得超过银行核定的1万元限额ppxa0xa0xa010为加强对出纳工作的监督财务主管应对出纳人员经管的现金进行定期不定期的清查发现帐款不符或者有其他不符合规定的行为应及时查明原因报领导和有关部门处理pp费用管理pp1费用支出应按照增收节支降低成本的原则严格控制逐步建立各项费用的定额控制办法以达到节约成本提高效益的目的ppxa0xa0xa02办公用品采购办公用品的购买先由各部门提出 书 关于书的成语关于读书的排比句社区图书漂流公约怎么写关于读书的小报汉书pdf 面计划表包括数量预计金额交办公室汇总再经总经理审批后送财务部作为办理借支或报销的依据原则上一般不得超出预计金额超过的应陈述正当理由ppxa0xa0xa03所有费用报销必须在单据上注明事由由经手人签字证明人签字对于手续不全的财务部可以拒绝结算pp4所有费用审批实行总经理一支笔制度无总经理签字pp的费用单据财务部不得报销pp5固定资产的购置及大额费用发生由总经理请示董事长后决定p