装修类公司财务制度管理报告

h1 工程 路基工程安全技术交底工程项目施工成本控制工程量增项单年度零星工程技术标正投影法基本原理 结算中心岗位职责h1p一负责工程款的收取工作pp1中期款的收取按合同各期及增减项变更收取工程款pp2尾款的计算把该客户的合同金额和增减项进行拉通计算出总应交款额包括计算增项管理费减项管理费及退还减项管理费再核算出该客户能否享受原优惠扣除已交款额后计算出客户应交退的尾款金额pp二负责项目经理借支核定工作以合同的基础部分和增减项为基数按公司规定的领款比例核定每次可领工程款额pp三负责工程完工结算工作pp1结算时间　每周星期二之前接收到的项目经理交来工程结算单及其附件工程增减项变更表工程质量评分表及客户中心回访记录即可在本周星期五进行结算在星期二以后交来的工程结算单一律在下周星期五进行结算pp2结算比例的确认　根据工程质量评分表的分数客户享受的优惠项目经理应承担点数和客户服务中心回访的客户意见等等以及其它特殊条件确认pp四按完工工地收款情况填制完工工地收款情况明细表以备做项目经理结算及完工提成pp五完成领导交办的其它临时工作ppnbsppp第四章薪酬制度pp一一般程序pp1以出勤日计算每月应发工资pp2每月10日发放上月基本工资25日发放提成或绩效由公司财务部统一存入员工个人帐户遇节假日顺延pp3自动离职人员工资待办理完移交手续后于次月10日到财务部结算pp4每月5日前由人事部统一上报公司人员考勤人员岗位及相应社保异动表奖罚等情况到财务部部门人员奖金由各部门经理上报pp5按照劳动合同的约定及公司的福利待遇制度根据当月考勤统计情况及公司有关规定由财务部门审核人事部门计算的工资统一制工资表执行公司有关制度规定pp6工资单经财务经理部门经理总经理签字方可发放pp7由公司人力资源部统一制定并调整工资 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 经公司总经理批准后执行pp二保密原则pp工资报酬实行保密管理任何管理人员及相关工作人员非因履行工作职责之需要不得向第三方泄露所获悉的公司薪酬结构任何员工不允许以任何方式询问议论他人的薪资报酬并不得向他人泄露自己的薪资报酬凡违反者公司将做为严重违反劳动纪律者处理pp三收入挂钩原则pp1为适应激烈的市场竞争及各事业部－利润中心的经营管理需要各利润中心的人员收入福利与所在利润中心的总体效益相结合具体工资等级由各利润中心按本工资管理制定拟定其中业务人员的收入水平与其本人的业务完成额直接挂钩非业务人员的收入水平与其所在利润中心的利润指标完成情况相关联根据不同利润中心的实际情况条件具备部门的主管含以上人员可实行年薪制pp2职能部门人员的收入水平与公司的整体利润及个人绩效考评的实际情况挂钩实行月薪制各职能部门按照本工资管理制度根据本部员工岗位职责员工个人工作资历等情况确定本部员工的工资等级pp四薪酬结构pp1薪酬结构种类pp1年薪制pp2基本工资加绩效工资pp3基本工资加佣金提成制pp2基本工资可由基础工资职务工资饭补构成pp3对应于不同级别的人员公司规定不同金额的费用报销额度凡在此额度范围内的交通费通讯费办公费招待费礼品费等与业务相关的费用支出可与下月10日据实报销同时部门经理对本部门员工费用报销可在其相应的额度内根据部门业绩及员工当月工作考核情况予以调整pp4实行以上薪酬结构的人员除了由公司在法定节假日安排加班的按照劳动法规定给予加班费外均不另外享受加班费pp5每位员工只能享受一种薪酬结构不允许既享受奖金基数又享受提成ppnbsppp第五章货币资金 管理办法 关于高温津贴发放的管理办法稽核管理办法下载并购贷款管理办法下载商业信用卡管理办法下载处方管理办法word下载 pp1银行存款pp1由出纳保管购买及签发支票新购支票一律登记签发支票时必须在支票登记簿上登记日期用途金额经手人票根由主管会计经手人签字交公司总经理审核并加盖支票备案名章后用于支付pp2不得签发空头支票和远期支票签发支票日期应填写签发当日日期金额大小写及用途填写齐全由主管会计复核签字pp3从银行办理信汇电汇汇票等业务时必须报经总经理批准后方可办理pp4千元以上的支出原则上必须使用支票支付如不能用支票支付的须经总经理批准pp5领用支票的用于采购付款时领用人必须即时取得发票否则支票不得给付对方pp6已签发的支票遗失使用支票人必须在发现遗失的1小时内报财务部出纳出纳应立即向银行挂失由于使用中遗失支票而发生款项损失时由使用支票人承担全部经济损失支票遗失由于采取 措施 《全国民用建筑工程设计技术措施》规划•建筑•景观全国民用建筑工程设计技术措施》规划•建筑•景观软件质量保证措施下载工地伤害及预防措施下载关于贯彻落实的具体措施 果断未造成损失时也要对责任人处以至少1000元的罚款pp7作废的支票由出纳进行归档保存ppnbsp2现金pp1现金用于支付1000元以下的经济业务支出及离职人员工资补助差旅费等pp2收付现金必须核验是否假币出纳对收付假币负全责pp3不得以白条挂账借条抵现不得挪用现金库存现金不超过5000元nbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbsppp4当日现金收支必须核算清楚下班前盘点清楚并与日记账核对做到账实相符pp5员工办理公司业务借支的现金必须在三天之内归还如过期不还或未报销者将处以100元罚款pp3有价票证pp1有价票证含水票印花税票发票收据等pp2有价票证购买时由财务出纳与行政部协同办理入库pp3有价票证由出纳保管根据分公司规定领用发放使用领用发放使用时须有经手人双方签字及明细记录每月核对账目盘点实物统计领用情况做到帐实相符pp5凡有存根的票据发票收据等要对存根联进行登记由责任人保管稽核由主管会计进行检查使用完的票据经出纳会计人员核对无误后每本应注明开票金额整理后交主管会计作为会计档案进行归类保管凡有缺失的由责任人负全责并处以100元至500元罚款pp6关于收据管理详见收据管理制度pp7发票由财务统一购买由主管会计保管开据发票由客户本人持合同原件来公司开并将与开票金额相符的由财务部开出的收据客户联交回且须在合同上盖发票已开字样的章客户签字办理领取登记特殊情况下可代开但须加写委托书pp第六章财务印鉴的使用和保管pp1财务印鉴指财务专用章和银行票据预留人名章pp2财务专用章由主管会计保管盖章财务专用章只限用于银行支票发票财务报表这三项以外如使用财务专用章须经总经理批准pp3银行票据预留印鉴人名章由分公司出纳保管只限用于银行票据pp4财务印鉴不得向保管人以外的任何人借用保管用印时必须是保管人亲自盖章或在保管人监督下使用pp第七章会计档案管理pp1会计档案是指收据发票会计凭证会计账簿和会计报表等会计核算专业材料和与财务具体工作有关的合同每月及每年统一由主管会计负责整理登记造册长期保管pp2对会计档案的管理必须做到妥善保管存放有序查找方便严格执行安全保密制度不得随意堆放严防毁损散失和泄密pp3会计档案原件上不得借出如有特殊需要须经总经理批准可提供复印件交给经办人使用但不得拆散原有卷册pp4各类会计档案保管期限分为永久定期二类年度会计报表保管期限为永久保存现金银行日记账会计档案保管清册保管期限为25年会计凭证明细账总账辅助帐保管期限为15年月季度会计报表保管期限5年银行存款余额调节表保管期限3年ppnbspnbspnbsp第八章固定资产低值易耗品及办公用品管理流程办法pp1各项财产按取得的原始成本计价购入时必须取得完整合法的凭证即时建立登录财产物品的会计账目详细登记品名型号单价金额购置日期等对实物进行编号登记领用或使用人或责任人签字负责pp2固定资产由财务建固定资产明细账进行核算实物由行政部负责监管并于每季度末对在用固定资产进行盘点pp3低值易耗品和办公用品由财务建二级账目核算由行政部建三级账目对实物进行监管双方互相核对对在用低值易耗品季报盘存对办公用品等库存材料月报盘存pp4办公用耗材应尽量减少库存以一个月用量为基本采购数量购买时由行政部办理入库财务人员监督凭入库单报销pp5购置单价在500元以上的固定资产及低值易耗品须报总公司认可批准后方可购买和报销pp第九章记账 规则 编码规则下载淘宝规则下载天猫规则下载麻将竞赛规则pdf麻将竞赛规则pdf 及工作程序pp一基本原则pp1我公司采用的记账方法是借贷记账法pp2出纳人员根据审核无误的原始凭证编制记账凭证登记现金银行日记账pp3会计人员根据主管会计审核后的记账凭证和转账凭证登记明细分类账编制科目汇总表登记总账编制有关的会计报表pp4主管会计根据各种明细账及相关的汇总资料报表编制财务经营状况表和有关各类财务数据及财务报表pp5一个财务人员可以兼管几个岗位的工作或将一个岗位的工作分由几个人管理但必须遵循出纳人员不得兼管稽核会计档案保管和收入费用债权债务账目的登记工作的规定pp6主管会计对会计工作负全责其他人员各负其责互相配合pp二收款的规定和程序pp1日常由出纳负责收款节假日由主管会计统一安排财务部人员值班各项经济业务收入的款项须按照类别进行归类登记在收款日表上登记日期款项金额设计室开据的收据号及双方经手人等内容一并填写齐全收入任何款项均须开据公司统一收据pp2值班人员所收款项应于次日交接给出纳并且双方要做交接记录pp3由主管会计或主管会计安排的记账会计对收入的款项进行审核pp4记账会计依据审核后的凭证记账pp三退款的规定和程序pp1工程退款须客户亲自办理特殊情况可写委托书指定委托人办理但超过2000元的款项不允许代办退款pp2退款的办理程序应按分公司财务部下发的退款程序办理pp第十章nbspp