XX有限公司财务管理制度和门店现金管理规定

h1XX有限公司财务管理 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 和门店现金管理规定h1p　总nbsp则pp　　第一条为加强本店的财务工作发挥财务在经营管理和提高经济效益中的作用特制定本规定pp第二条财务部门的职能是pp　　一认真贯彻执行国家有关的财务管理制度pp　　二建立健全财务管理的各种规章制度编制财务 计划 项目进度计划表范例计划下载计划下载计划下载课程教学计划下载 加强经营核算管理反映分析财务计划的执行情况检查监督财务纪律pp　　三积极为经营管理服务促进公司取得较好的经济效益pp　　四厉行节约合理使用资金pp　　五合理分配本店收入及时完成需要上交的税收及管理费用pp　　六完成本店交给的其他工作pp　　第三条财务部会计出纳人员组成pp　　第四条各部门和职员办理财会事务必须遵守本规定pp　　第五条负责组织本公司的下列工作pp　　一编制和执行预算财务收支计划信贷计划拟订资金筹措和使用 方案 气瓶 现场处置方案 .pdf气瓶 现场处置方案 .doc见习基地管理方案.doc关于群访事件的化解方案建筑工地扬尘治理专项方案下载 开辟财源有效地使用资金pp　　二进行成本费用预测计划控制核算分析和考核督促本店有关部门降低消耗节约费用提高经济效益pp　　三建立健全经济核算制度利用财务会计资料进行经济活动分析pp　　四承办公司领导交办的其他工作pp　　第六条会计的主要工作 职责 岗位职责下载项目部各岗位职责下载项目部各岗位职责下载建筑公司岗位职责下载社工督导职责.docx 是pp　　一按照国家会计制度的规定记账复账报账做到手续完备数字准确账目清楚按期报账pp　　二按照经济核算原则定期检查分析公司财务成本和利润的执行情况挖掘增收节支潜力考核资金使用效果及时向总经理提出合理化建议当好公司参谋pp　　三妥善保管会计凭证会计账簿会计报表和其他会计资料pp　　四完成总经理交付的其他工作pp　　第七条出纳的主要工作职责是pp　　一认真执行现金管理制度pp　　二严格执行库存现金限额超过部分必须及时送存银行不坐支现金不认白条抵压现金pp　　三建立健全现金出纳各种账目严格审核现金收付凭证pp　　四严格支票管理制度编制支票使用手续使用支票须经总经理签字后方可生效pp　　五积极配合银行做好对账报账工作pp　　六配合会计做好各种账务处理pp　　七完成总经理或主管副总经理交付的其他工作pp　　ppnbsppp第八条nbspnbspnbspnbspnbspnbsp财务核算和财务报告pp1nbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbsp财务成本核算项目本店商品购进和销售成本人员工资办公费用交通通讯费分担旗合殿为本店宣传广告等相关费用仓储费用等费用等董事会批准的其他开支pp2nbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbsp财务报告会计年度自一月一日起至十二月三十一日止年度报告作为股东分红依据pp做好nbsp季报pp上报时间br1nbsp季报每季到期后15天出季报报告上季财务收支情况遇节假日顺延br2nbsp季报内容资产负债表损益表报表分析pp第九条nbsp会计凭证会计账簿会计报表和其他会计资料必须真实准确完整并符合会计制度的规定pp　　第十条nbsp财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证并根据审核的原始凭证编制记账凭证会计出纳员记账都必须在记账凭证上签字pp　　第十一条财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查保证账簿记录与实物款项相符pp　　第十二条财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表上报总经理并报送有关部门会计报表每月由会计编制并上报一次会计报表须会计签名或盖章pp　　第十四条财务工作人员对本公司实行会计监督pp　　财务工作人员对不真实不合法的原始凭证不予受理对记载不准确不完整的原始凭证予以退回要求更正补充pp　　第十五条财务工作人员发现账簿记录与实物款项不符时应及时向总经理或主管副总经理书面报告并请求查明原因作出处理pp　　财务工作人员对上述事项无权自行作出处理pp　　第十六条财务工作应当建立内部稽核制度并做好内部审计pp　　出纳人员不得兼管稽核会计档案保管和收入费用债权和债务账目的登记工作pp　　第十七条财务审计每季一次审计人员根据审计事项实行审计并做出审计报告报送总经理pp　　第十八条财务工作人员调动工作或者离职必须与接管人员办清交接手续pp　　财务工作人员办理交接手续由总经理和主管副总经理监交pp　　　　第十九条支票由出纳员或总经理指定专人保管支票使用时须有支票领用单经总经理批准签字然后将支票按批准金额封头加盖印章填写日期用途登记号码领用人在支票领用簿上签字备查pp　　第二十条支票付款后凭支票存根发票由经手人签字会计核对购置物品由保管员签字总经理审批填写金额要无误完成后交出纳人员出纳员统一编制凭证号按规定登记银行账号原支票领用人在支票领用单及登记簿上注销pp　　第二十一条财务人员月底清账时凭支票领用单转应收款发工资时从领用工资内扣还当月工资扣还不足逐月延扣以后的工资领用人完善报账手续后再作补发工资处理pp　　第二十二条对于报销时短缺的金额财务人员要及时催办到月底按第二十一条规定处理pp　　凡一周内收入款项累计超过10000元或现金收入超过5000元时会计或出纳人员应文字性报告总经理凡与公司业务无关款项不分金额大小由承办人文字性报告总经理pp　　第二十三条凡1000元以上的款项进入银行账户两日内会计或出纳人员应文字性报告总经理pp　　第二十四条公司财务人员支付包括公私借用每一笔款项不论金额大小均须总经理签字总经理外出应由财务人员设法 通知 关于发布提成方案的通知关于xx通知关于成立公司筹建组的通知关于红头文件的使用公开通知关于计发全勤奖的通知 同意后可先付款后补签pp　　现金管理pp　　第二十五条公司可以在下列范围内使用现金pp　　一职员工资津贴奖金pp　　二个人劳务报酬pp　　三出差人员必须携带的差旅费pp　　四结算起点以下的零星支出pp　　五总经理批准的其他开支pp　　前款结算起点定为100元结算规定的调整由总经理确定pp　　第二十六条除本规定第二十五条外财务人员支付个人款项超过使用现金限额的部分应当以支票支付确需全额支付现金的经会计审核总经理批准后支付现金pp　　第二十七条公司固定资产办公用品劳保福利及其他工作用品尽可能转账结算方式pp　　第二十八条日常零星开支所需库存现金限额为2000元超额部分应存入银行pp　　第二十九条财务人员支付现金可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取不得从现金收入中直接支付即坐支pp　　因特殊情况确需坐支的应事先报经总经理批准pp　　第三十条财务人员从银行提取现金应当填写《现金领用单》并写明用途和金额由总经理批准后提取pp　　第三十一条公司职员因工作需要借用现金需填写《借款单》经会计审核交总经理批准签字后方可借用超过还款期限即转应收款在当月工资中扣还pp　　第三十二条符合本规定第二十五条的凭发票工资单差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证经手人签字会计审核总经理批准后由出纳支付现金pp　　第三十三条发票及报销单经总经理批准后由会计审核经手人签字金额数量无误填制记账凭证pp　　第三十四条工资由财务人员依据总经理办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表交主管副总经理审核总经理签字财务人员按时提款当月发放工资填制记账凭证进行账务处理pp　　第三十五条差旅费及各种补助单包括领款单由部主任签字会计审核时间天数无误并报主管副总经理复核后送总经理签字填制凭证交出纳员付款办理会计核算手续pp　　第三十六条无论何种汇款财务人员都须审核《汇款通知单》分别由经手人部主任总经理签字会计审核有关凭证pp　　第三十七条出纳人员应当建立健全现金账目逐笔记载现金支付账目应当日清月结每日结算账款相符pp　　会计档案管理pp　　第三十八条凡是本公司的会计凭证会计账簿会计报表会计文件和其他有保存价值的资料均应归档pp　　第三十九条会计凭证应按月按编号顺序每月装订成册标明月份季度年起止号数单据张数由会计及有关人员签名盖章包括制单审核记账主管由总经理指定专人归档保存归档前应加以装订pp　　第四十条会计报表应分月季年报按时归档由总经理指定专人保管并分类填制目录pp　　第四十一条会计档案不得携带外出凡查阅复制摘录会计档案须经总经理批准pp　　处罚办法pp　　第四十二条出现下列情况之一的对财务人员予以警告并扣发本人月薪1-3倍pp　　一超出规定范围限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的pp　　二用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的pp　　三未经批准擅自挪用或借用他人资金包括现金或支付款项的pp　　四利用账户替其他单位和个人套取现金的pp　　五未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的pp　　六保留账外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的pp　　七违反本规定条款认定应予处罚的pp　　第四十三条出现下列情况之一的财务人员应予解聘pp　　一违反财务制度造成财务工作严重混乱的pp　　二拒绝提供或提供虚假的会计凭证账表文件资料的pp　　三伪造变造谎报毁灭隐匿会计凭证会计账簿的pp　　四利用职务便利非法占有或虚报冒领骗取公司财物的pp　　五弄虚作假营私舞弊非法谋私泄露秘密及贪污挪用公司款项的pp　　六在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的pp　　七有其他渎职行为和严重错误应当予以辞退的pp　　附则pp　　第四十四条本规定由总经理办公会负责解释pp　　第四十五条本规定自发布之日起生效ppnbsppp现金管理规定pp一nbspnbspnbspnbspnbsp目的pp为了保障门店现金的安全规范门店备用金的领用及营业款的管理pp二p