酒店宾馆财务管理制度通用模板

h1酒店财务 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 h1p第一节nbsp概述nbspppnbspppnbsp财务管理办法是酒店在财务管理业务会计制度的基础上结合业务需要所订立的运作规条本管理办法所包括的规定内容酒店所有员工必须遵守不得违犯或以任何形式蓄意背离原意以致虚应或走样nbsppp财务管理办法的内容包括各项管理办法的细则都是财务管理业务上用以规范业务运作标准使用符合酒店业务运作要求这些管理办法的制定在原则和方向上应依循和符合会计制度的规定和精神如遇财务管理办法与会计制度的规定内容产生茅盾或不一致时应以会计制度的规定执行财务管理办法的相关部分应停止执行并由酒店财务经理根据会计制度的规定及时作出修订nbsppp财务管理办法的内容包括ppnbsppp第二节资金管理办法nbsppp酒店的资金收支必须按本制度的规定办法管理违反本制度所规定将按财务法规和员工手册的有关规定给予处分并追究应负的经济责任nbsppp1酒店的资金包括银行存款和现金除按规定留存的备用金存放在酒店规定的贮存处外均存入酒店在银行开立的基本账户内nbsppp2上述账户的提取及使用须由总经理或他的代表及财务经理共两人以上的会签并加盖酒店的财务专用章私章方可提取nbsppp3上述银行账户的支票私章由出纳保管财务专用章由财务经理保管nbsppp4上述银行账户的支票由银行领出后经出纳登记保管并凭有效批准后的付款通知单填写支票不符本项规定的任何情况不予填写支票nbsppp5如果在取得发票之前需要预先领取支票的应在5个工作日之内将有关原始凭证交回财务部予以核准报销支票未能按原定用途使用时必须及时退交出纳员可根据业务需要重新办理支票领用手续nbsppp6不得开具空白支票支票的收款人用途金额等必须填列齐全如因特殊情况确需将某项内容空置不填的应在《用款申请单》的备注栏填写清楚按程序经有关领导审批后方可开具经办人需在支票开出后三日内将原空置项目的实际内容告知财务部出纳员负责督促相关工作nbsppp7nbsp酒店的所有营业现金收入均按酒店的《营业款缴纳管理制度》办理违反者给予处分并追究应负的经济责任nbsppp8按本管理制度存放在酒店内的周转资金规定为nbsppp出纳备用金仅作为本制度规定的其他备用金的报销回填和支付零星现金支付nbsp外币兑换备用金前堂收银处的外币兑换备用金除受酒店的规定管控外同时必须遵守银行对代办外币兑换业务所订立的有关规定并只作为外币兑换点的外币兑换业务专款不得挪作其他用途nbsppp收银员找零备用金各收银处的找零备用金只作为收款业务中找零给客人的专用备用金并应按规定在每班交接班时由交接双方核点交接不得截留滞交nbsppp邮资备用金前堂部接待处的邮资专用备用金允许以邮票和现金的形式同时保管但只用作提供给客人的代邮服务专用不得挪作其他用途现金和邮票的总和应与备用金规定的固定额度相符nbsppp采购部备用金采购部的备用金规定只作为解决酒店零星采购业务急用所需nbsppp专用备用金经总经理和财务经理的同意在特殊情况下个别部门可获拨留不超过人民币壹仟元的临时专用备用金在事情办理完毕后或被通知回缴时必须即时交回nbsppp9所有备用金包括出纳的备用金均采用随用随报的回填办法控制除出纳的备用金按实际支付后并经批准开出支票由银行账户存款回填补充外其他备用金以报销方式回填报销均应在指定办公时间内在出纳的办公室办理回填手续办理回填手续应在5个工作日以内所有备用金均采用报销回填的定额控制方法使备用金固定在规定的额度不得随意增减所有备用金额度的变更均须获总经理和财务经理批准nbsppp10nbsp酒店所有费用的报销均须经部门经理同意加签后送财务部办理审批手续经获批准后在出纳处领取或退缴现金ppnbsp11nbsp现金借款nbsppp公司严格控制现金借款确因业务需要而必须借款时借款人应填写《借款申请单》一式三联见附表一公司人员借款由总经理审批借款1万元以下由总经理审批借款1万元以上及公司总经理本人借款由董事长审批nbsppp借款人申请临时借款时应填明估计还款日期除特殊情况外一般借款不得超过25个工作日出纳员应及时向财务经理 报告 软件系统测试报告下载sgs报告如何下载关于路面塌陷情况报告535n,sgs报告怎么下载竣工报告下载 借款逾期未还情况并向借款人发送暂借款催款单接到催款单后既不说明原因又不归还借款者财务部有权扣发其工资直至结清借款为止结清借款前不再给予第二次借款nbsppp第三节nbspnbsp用款管理制度nbsppp本制度适用于支付酒店改建项目日常大批量采购以及大额的费用支出零星的费用采购或费用的开销另订立报销制度nbsppp一nbsp用款分类本用款管理制度将用款项目划分为五类ppnbsp1建设项目包括工程项目设备的大修nbsppp2购买固定资产nbsppp3nbsp特殊费用项目包括差旅费每次超过5千元业务招待费和礼品费每笔超过2千元公益赞助费诉讼费评估费nbsppp4nbsp日常经营项目工资能源办公成本等日常经营活动的必需费用ppnbsp5财务类支出包括银行贷款利息代收代付款支付供应商货款等nbsp本用款管理制度未涉及的支出项目有 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 的按合同所规定的程序付款无合同的相关责任部门必须提交相应的专题报告报送总经理批审批后予以付款nbsppp二nbsp用款的管理nbsppp1建设项目合同款项的支付nbsppp1nbsp经办部门根据合同条款以及项目的进度情况填写《工程项目审价报告书》经由合同部监理公司审核确认后连同《用款申请单》一起上报总经理审批总经理批示付款意见后财务部签字后对外支付nbsppp2nbsp用款达100万元以上的需要报集团总裁审批nbsppp2购买固定资产及日常经营用品及日常费用nbsppp1nbsp开业定购的固定资产和用品在预算的范围内择优与供应商签订合同根据合同的支付条款如果是预付款由经办部门填写《用款申请单》经总经理批准财务部门支付款项如果是货款财务部根据验收 记录 混凝土 养护记录下载土方回填监理旁站记录免费下载集备记录下载集备记录下载集备记录下载 和发票的收取情况支付款项购买固定资产需要行政部向银河集团公司汇报如果用款达100万元以上的需要报集团总裁审批nbsppp2nbsp使用部门根据营业情况对需新添置的固定资产提交报告连同《用款申请单》送财务部对于日常经营用品的支出只需要提交物品申购单对于日常费用按相关定额或要求填写《用款申请单》送财务部审核后报总经理批准批准后的进行采购或付款nbsppp3nbsp设备大修计划首先报总经理审批根据维修情况和合同付款的要求填写《用款申请单》附审批报告一份副本经总经理批准后付款nbsppp3特殊费用项目用款nbsppp特殊费用的用款应由经办部门提交报告报总经理批准批准后填写《用款申请单》连同批准后的报告送财务部完成付款审批手续后付款如差旅费每次超过5千元业务招待费礼品费每笔超过2千元依照集团有关规定送总裁审批nbsppp4日常经营费用nbsppp按采购制度进行祥见《采购制度》nbsppp5财务类支出nbsppp1nbsp财务类费用依照有关合同或规定填写《用款申请单》报总经理批准批准后付款nbsppp2nbsp月结的供应商货款根据验收单核对清楚后报总经理批准批准后安排付款nbsppp3nbsp月结的供应商货款根据验收单核对清楚后报总经理批准批准后安排付款nbsppp第四节nbspnbsp营业款缴纳管理制度nbsppp1酒店对营收现金采用钱帐分途的管理方法有关控管方法按以下程序执行所有操作人员均应绝对遵守本管理办法的各项规定违反者将受纪律处分以至追究法律和经济责任nbsppp1nbsp前堂收银员餐厅和其他营业点的收银员均应在下班时将该班次的账单点算清楚并完成各该班的营业收入报告账单和有关报告应于下班后第一时间交到指定的办公地点以便在初步核查后转夜班审核组进行随后的帐务工作现金部份应于下班前在见证人的见证下投入投放式保管箱内nbsppp2nbsp每一班次的收银员在完成帐表的核查工作后将其所持现金中属找零备用金的部份取出清点清楚后移交到下一更收银员如属于最后班次除大堂外即将其交到指定的保管处在减去找零备用金的额度后即属于该班次的现金收入则按上述的规定投入投放式保箱内nbsppp3nbsp每班的现金收入必须与该班的营业报表内所统计的现金销售额相吻合如有任何差异应即时查明差异部份不论是超出或是短款均应如属填报记录在收银员报表内的现金超短栏内上报不得隐满如投款包含了找零备用金也要清楚地记录在缴纳袋上同时在交班记录本上注明方便下一班次同事接收nbsppp4nbsp现金收入应在该班当值的前堂收银员当面见证点算清楚后假设条件许可以下相同随即在缴纳封袋上如实填写清楚并在袋口骑缝加签然后即时投入投放式保险箱中收银员和见证人均须在投缴记录簿上同时加签所有封袋必需使用香糊或胶水封口不准使用透明胶或订书机钉上作为加封未依循本项规定进行者除对因此引起的所有后果负全部责任外并将被视作蓄意违反本管理办法遭受纪律处分nbsppp5nbsp所有投缴事项必须即核即签即时投箱不得以任何理由拖延缴款人和见证人均有责任监督对方按本规定的条款完成规定的事项和核签对不按规定操作而引致的后果双方均负同等责任受同等处分nbsppp6nbsp对于不按规定要求在没有见证下独自封袋投箱者除此而引致的后果全部由其个人负责外还应按违反 规章制度 食品安全规章制度下载关于安全生产规章制度关于行政管理规章制度保证食品安全的规章制度范本关于公司规章制度 论处初犯者予口头警告蓄意再犯者给予书面警告以至最后警告nbsppp7nbsp缴纳人和见证人不按规定没有当面点核或不认真点算清楚而造成的过失按第6项的规定同等处分nbsppp8nbsp收银缴纳登记簿的每一栏均应按规定的内容和格式完成要求填入的资料填写并在规定的栏目位置加签不得有遗漏错填其中因错写需要更正的应用横线画去再在其上方写上正确数据然后由缴纳及见证双方加签违反本项规定者按与第6项相同的程度给予处分pp9nbsp所有收银员必须办妥缴纳现金收入并完成各该班次的报表及账务后方可下班大堂的每一班次的当值人员均应对收银员缴纳登记簿进行检查并对出现不完善的情况即时查明原因并将情况通知在班的上一级主管人员若当时未有直属上级主管时应向当时财务部在酒店当值的其他人员报告nbsppp10收银缴纳登记簿所登记的缴纳封的数量及缴纳封中是否有破损的情况由出纳在第二天与见证人共同打开保险箱取出缴纳封袋时按实填写实际数量或封内的缴款如与登记簿所载情况有出入时若当时办公室还有第三者在场时p