最新财务报表模板(资产负债表、利润表、现金流量表)

基本信息录入 报表编制基本信息录入 编制单位 新疆烧碱厂劳动服务公司 所属时期或截止时间 2013年 企业负责人 石岩 财务负责人 许小红 制表人 许小红 说明基本信息录入后将会自动显示在各报表的相关位置 报表目录 编号 行次 报表名称 A01 1 基本信息录入 会企01表 4 资产负债表 会企02表 5 利润及利润分配表 会企03表 6 现金流量表 会企04表 7 所有者权益变动表现金流量表资产负债表利润及利润分配表所有者权益变动表资产负债表 资产负债表 资产负债表 资产负债表 资产负债表 资产负债表 资产负债表 会企01表 编制单位新疆烧碱厂劳动服务公司 2013年 单位元 金额单位人民币元 资产 年初余额 期末余额 负债和所有者权益或股东权益 年初余额 期末余额 流动资产 流动负债 货币资金 16595652 32458274 短期借款 交易性金融资产 交易性金融负债 应收票据 应付票据 应收账款 7012691 25386729 应付账款 12200229 2751590 预付款项 预收款项 应收利息 应付职工薪酬 应收股利 应交税费 7692995 1746861 其他应收款 57639000 59089001 应付利息 存货 115941843 应付股利 一年内到期的非流动资产 其他应付款 125364457 78765474 其他流动资产 349860 349860 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 1093380 388768 流动资产合计 183513664 117283864 流动负债合计 121950603 74655791 非流动资产 非流动负债 可供出售金融资产 长期借款 持有至到期投资 应付债券 长期应收款 长期应付款 长期股权投资 专项应付款 投资性房地产 预计负债 固定资产 221438347 174796143 递延所得税负债 减累计折旧 117513741 63267683 其他非流动负债 固定资产净值 103924606 111528460 非流动负债合计 00 00 减固定资产减值准备 负债合计 121950603 74655791 固定资产净额 103924606 111528460 在建工程 所有者权益或股东权益 工程物资 实收资本或股本 60233678 60233678 固定资产清理 资本公积 生产性生物资产 减库存股 无形资产 专项储备 无形资产 盈余公积 41747786 41747786 商誉 未分配利润 64072374 52741240 长期待摊费用 所有者权益或股东权益合计 166053838 154722704 递延所得税资产 其他非流动资产 566171 566171 非流动资产合计 104490777 112094631 资产总计 288004441 229378495 负债和所有者权益或股东权益合计 288004441 229378495 说明蓝颜色的单元格用公式不要动 所有者权益不付 11331134利润表 利润表 利润表 利润表 会计02表 编制单位新疆烧碱厂劳动服务公司 2013年 单位元 项目 本月数 本年数 一营业收入 8367030254 减营业成本 7910371338 营业税金及附加 9335889 销售费用 339373737 管理费用 98939345 财务费用 1665477 资产减值损失 加公允价值变动收益损失以ldquo-rdquo号填列 投资收益损失以ldquo-rdquo号填列 其中对联营企业和合营企业的投资收益 二营业利润亏损以ldquo-rdquo号填列 00 7344468 加营业外收入 17220243 减营业外支出 10838280 其中非流动资产处置损失直接计入当期利润的利得和损失 三利润总额亏损总额以ldquo-rdquo号填列 00 13726431 减所得税费用 25057565 四净利润净亏损以ldquo-rdquo号填列 00 11331134 五每股收益 一基本每股收益 二稀释每股收益 六其他综合收益直接记入所有者权益的利得和损失不在净利润之前反映 七综合收益总额 00 11331134User处置固定资产无形资产交易性金融资产

净损益User可供出售金融资产公允价置变动时现金流量表-1 现金流量表 会企03表 编制单位新疆烧碱厂劳动服务公司 2013年 单位元 项目 金额 补充资料 金额 一经营活动产生的现金流量 1将净利润调节为经营活动现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 8334630834 净利润 11331134 收到的税费返还 00 加计提的资产减值准备 00 收到的其他与经营活动有关的现金 1437503994 固定资产折旧 54246058 现金流入小计 9772134828 无形资产摊销 00 购买商品接受劳务支付的现金 9110033870 长期待摊费用摊销 00 支付给职工以及为职工支付的现金 833687139 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减收益 00 支付的各项税费 143685548 固定资产报废损失 00 支付的其他与经营活动有关的现金 332799828 公允价值变动损失收益以ldquo-rdquo号填列 现金流出小计 9754606729 财务费用 1665477 经营活动产生的现金流量净额 17528099 投资损失减收益 -00 二投资活动产生的现金流量 递延所得税资产减少增加以ldquo-rdquo号填列 收回投资所收到的现金 递延所得税负债增加减少以ldquo-rdquo号填列 取得投资收益所收到的现金 00 存货的减少减增加 115941843 处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 00 经营性应收项目的减少减增加 32399420 收到的其他与投资活动有关的现金 00 经营性应付项目的增加减减少 46590200 现金流入小计 00 其他 44487591 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 经营活动产生的现金流量净额 17528099 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 00 现金流出小计 00 投资活动产生的现金流量净额 00 2不涉及现金收支的投资和筹资活动 三筹资活动产生的现金流量 债务转为资本 吸收投资所收到的现金 00 一年内到期的可转换公司债券 借款所收到的现金 00 融资租入固定资产 收到的其他与筹资活动有关的现金 00 现金流入小计 00 偿还债务所支付的现金 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 1665477 3现金及现金等价物净增加情况 支付的其他与筹资活动有关的现金 00 现金的期末余额 32458274 现金流出小计 1665477 减现金的期初余额 16595652 筹资活动产生的现金流量净额 1665477 加现金等价物的期末余额 四汇率变动对现金的影响 减现金等价物的期初余额 五现金及现金等价物净增加额 15862622 现金及现金等价物净增加额 15862622表外数据录入 编制现金流量表所需表外数据录入 序号 项目 金额 1 支付给职工的工资奖金及各项津贴 133304008 养老保险金 685189131 医疗保险金 失业保险费 住房公积金 15194000 劳动保护费 支付给职工的其他福利费 支付给职工以及为职工支付的现金合计 833687139 增值税税率 2 主营业务收入17％增值税部分 8367030254 17 主营业务收入13％增值税部分 13 主营业务收入6％增值税部分 6 主营业务收入4％增值税部分 4 非应税项目主营业务收入本栏仅供校验勾稽关系不计算销项税额 含其他行业主营业务收入 销项税额合计 1422395143 主营业务成本17％增值税部分 7910371338 17 主营业务成本13％增值税部分 13 小规模纳税人主营业务成本本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额 非增值税行业主营业务成本本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额 存货增加额17％部分 115941843 17 存货增加额13％部分 13 小规模纳税人进货增加额本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额 进项税额合计 1325053014 应交增值税 97342129 在ldquo主营业务税金及附加rdquo科目列支的各项税金 9335889 所得税 25057565 25 管理费用中列支的税金 2510109 未通过ldquo应交税金rdquo科目核算的其他税金 支付的各项税费合计 143685548 3 收到的税费返还合计 00 出口退税 增值税返回 所得税返回 财政扶持补贴 其他税收

返回 4 分配股利利润或偿付利息所支付的现金合计 1665477 分配股利所支付的现金 分配利润所支付的现金 利息支出根据财务费用科目明细提取不抵减利息收入 1665477 减应收票据贴现利息支出 非经营性利息净支出 1665477 5 计提的资产减值准备合计 00 计提比例 坏帐准备 00 000 短期投资跌价准备 存货跌价准备 长期投资减值准备 固定资产减值准备 00 无形资产减值准备 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 6 无形资产摊销 7 长期待摊费用摊销 8 固定资产报废损失 9 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减损益 10 收到投资分红或利润 11 处置固定资产和无形资产收回的现金净额 处置其他长期资产收回的现金净额 处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额合计 00 12 收到的其他与投资活动有关的现金 13 支付的其他与投资活动有关的现金 14 收到的其他与筹资活动有关的现金 15 支付的其他与筹资活动有关的现金提醒本格设有主营业务收入校验公式请勿删除提醒本格设有主营业务成本校验公式请勿删除提醒本格设有存货增加额校验公式请勿删除提醒所得税税率须根据企业实际税率修改本批注不会被打印如不希望显示请点击ldquo视图rdquo再点击ldquo批注rdquo本批注即隐藏本表其他批注不再另作说明提醒灰色阴影部分须根据企业实际计提比例修改如是按账龄计提坏账准备则按实际计提数直接填在坏账准备金额栏所有者权益变动表 所有者权益变动表 会企04表 编制单位新疆烧碱厂劳动服务公司 2013年 单位元 项目 本年金额 上年金额 实收资本或股本 资本公积 减库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 实收资本或股本 资本公积 减库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一上年年末余额 60233678 000 000 41747786 64072374 166053838 00 加会计政策变更 000 前期差错更正 000 4000 二本年年初余额 60233678 000 000 41747786 64072374 166053838 00 三本年增减变动金额减少以ldquo-rdquo号填列 1000 一净利润 78400 二直接计入所有者权益的利得和损失 000 000 000 000 000 000 1可供出售金融资产公允价值变动净额 2权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3与计入所有者权益项目有关的所得税影响 4其他 上述一和二小计 000 000 000 000 78400 000 三所有者投入和减少资本 1所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 四利润分配 000 000 000 000 70000 000 1提取盈余公积 10000 2对所有者或股东的分配 60000 3其他 五所有者权益内部结转 1资本公积转增资本或股本 2盈余公积转增资本或股本 3盈余公积弥补亏损 4其他 四本年年末余额 60233678 000 000 41747786 64080774 166053838 调整前期差错更正本年留存收益金额对应的上年年末余额的调整中前期差错更正项目50万元上年金额中该项目40万元以及上年金额中的本年增减变动金额中的净利润10万元User在合并工作底稿中P公司按权益法调整后的S公司投资收益所有者权益变动表抵销对S公司利润分配-未分配利润年未数进行抵销处理借投资收益6272借少数股东权益1568借未分配利润---年初0贷提取盈余公积100对所有者的分配600未分配利润---年未84指标计算 编制单位新疆烧碱厂劳动服务公司 签名 项目 财务比率分析表 编制 类别 序号 指标名称 上年度 本年数 比上年增减 异常否 计算公式 说明 1 2 3 4 5 65-4 7 8 一短期偿债能力 1 流动比率 15710 15048 007 流动资产divide流动负债 下限100200适当 2 速动比率 7748 786 070 货币资金交易性金融资产应收账款应收票据divide流动负债 100适当小于100风险大 3 现金流动负债比 000 000 年经营现金净流量divide年末流动负债 一长期偿债能力 4 资产负债率

325 423 -010 负债总额divide资产总额 60适当大于60有风险 5 产权比率 483 734 -025 负债总额divide所有者权益 越低风险越小 产权比率越高偿还能力越弱产权比率越低能力越强 6 或有负债比率 000 或有负债divide所有者权益 越低风险越小 7 已获利息倍数 924 -924 息税前利润总额divide利息支出 3适当应大于1 8 带息负债比率 000 000 带息负债divide负债总额 越低风险越小 二运营能力 9 应收账款周转率 91074 -91074 营业收入净额divide平均应收账款 高收账快 10 应收账款周转天数 040 -040 360天divide应收账款周转率或平均应收账款余额times360营业收入 低收账快 11 存货周转率 13645 -13645 销售成本divide平均存货 高快好 12 存货周转期天 264 -264 360天divide存货周转率 低快好 13 流动资产周转率 5563 -5563 营业收入净额divide平均流动资产 高快好 14 流动资产周转期天 6 -647 360天divide流动资产周转率 低快好 15 固定资产周转率 4223 -4223 营业收入净额divide平均固定资产净值 高快好 16 固定资产周转期天 9 -852 360天divide固定资产周转率 低快好 17 总资产周转率 3234 -3234 营业收入净额divide平均总资产 高快好 18 总资产周转期天 11 -1113 360天divide总资产周转率 低快好 19 不良资产比率 000 减值准备余额应提未提应摊未摊潜亏挂账未处理资产损失资产总额减值准备余额 20 资产现金回收率 0000 000 年经营现金净流量divide平均资产余额 高快好 三获利能力 21 营业利润率 01 -000 营业利润divide营业收入 高好 22 营业净利率 -01 000 净利润divide营业收入 高好 23 销售毛利率 55 -005 收入-成本divide收入 高好 24 成本费用利润率 02 -000 利润总额divide成本费用总额 高好 25 盈余现金保障倍数 00 000 经营现金净流量divide净利润 26 总资产报酬率 59 -006 息税前利润总额divide平均总资产 27 净资产收益率 -71 007 净利润divide平均净资产 28 资本收益率 净利润divide平均资本实收资本和资本公积溢价 29 基本每股收益 归属于普通股股东的当期净利润当期发生在外普通股的加权数 30 每股收益 净利润divide普通股平均股数 31 每股股利 普通股股利总额divide年末普通股股数 32 市盈率 普通股每股市价divide普通股每股收益 33 每股净资产 年末股东权益divide年末普通股总数 四发展能力 34 营业收入增长率 00 000 本年营业收入-上年收入上年收入 高好 35 资本保值增值率 1073 扣除客观因素后年末所有者权益divide年初所有者权益 36 资本积累率 73 本年所有者权益增长额divide年初所有者权益亦可上述-1 37 总资产增长率 256 本年总资产增长额divide年初资产总额 256 38 营业利润增长率 00 本年营业利润增长额divide上年营业利润总额 39 技术投入比率 00 本年科技支出divide本年营业收入净额 40 营业收入三年平均增长率 914 本年营业收入divide三年前收入开3次方-1 130 100 41 资本三年平均增长率 1187 年末所有者权益总额divide三年年末所有者权益总额开3次方-1 140 100 综合 42 杜邦分析 见单独 表格 关于规范使用各类表格的通知入职表格免费下载关于主播时间做一个表格详细英语字母大小写表格下载简历表格模板下载 净资产收益率总资产净利率权益乘数营业净利率总资产周转率权益乘数 权益乘数资产总额divide所有者权益总额11-资产负债率 其他比率 43 固定资产综合折旧率 年度折旧额divide固定资产原值 说明蓝色字的不能直接计算需在相应的单元格内输入数字后即可本年收入3年前的收入资本溢价见单独表格