财务收支审批、报销制度

财务收支审批报销 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 h1nbsh1nbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbsppp财务收支审批报销制度ppnbsppp第一条nbsp公司一切收入必须上缴财务部统收进账不准私设账外账小金库或截留公司收入不得私存私分据为己有pp第二条nbsp借款领用支票审批程序pp一领取《借款单》或《付款申请单》填写全部内容后领用人签字结算起点在1000元以上的支出须使用支票支付pp原则上员工不得因个人原因向公司借款pp二审批签字程序pp1属于日常经营所需要的开支金额在一万元以下的借款人持填写完整的《借款单》或《付款申请单》经部门经理主管会计财务总监总经理签字后到财务部办理付款pp2金额超过五万元以上含五万元的开支必须经董事长批准后方可到财务部办理付款pp3金额超过十万元以上含十万元的开支必须经董事长与副董事长均批准后方可到财务部办理付款pp三财务出纳根据符合审批手续的《借款单》或《付款申请单》支出现金或签发支票pp四所有借款应严格执行前款不清后款不借的政策pp第三条nbsp费用报销审批程序pp一一切费用报销必须填写《支出报销单》或《差旅费报销单》并附原始凭证原始发票各项目应填写完整付款单位处必须标有本公司全称的字样经办人必须在原始发票背面签字pp二经办人须持填写完整的《支出报销单》或《差旅费报销单》经部门经理签字后交主管会计审核pp三主管会计就原始凭证的合法性票据数据的准确性费用开支的合理性审核无误签字财务经理签字后上报总经理pp1nbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbspnbsp属于日常经营所需要的预算内开支报销金额五万元以下的由总经理签字后即可办理报销手续pp2其他所有预算外开支超标准及报销金额五万元以上的费用总经理签字后必须上报董事会批准pp3董事费用须由董事长批准方可报销pp四财务出纳根据符合审批程序的《支出报销单》或《差旅费报销单》进行复核合格后方可给予报销pp五各种费用的报销应统一在每周三下午到财务部报销pp第四条nbsp费用开支范围与标准pp一工资费用是公司支付给职工个人的劳动报酬津贴补贴等pp1工资标准按国家有关规定执行的基础上实行岗位工资制度总经理工资标准由董事会制定公司其他高级管理人员中级管理人员和一般职员的工资标准原则上按本公司工资体系中的级别工资及绩效工资标准执行由人力资源部负责工资的管理编制并上报董事会批准决定送财务部备案pp2公司财务部负责审核业务部门提供的绩效基础数据并对人力资源部每月提供的工资报表进行审核发放和个人所得税的代扣代缴工资发放时间为次月5日pp二差旅费标准参照第六条《出差 管理规定 工会经费管理规定网络安全管理规定设计变更管理规定工程设计变更管理规定设备使用管理规定 》执行pp三保险费是为减少财产因意外事故而造成的经济损失向保险公司投保所支出的费用主要包括为房屋建筑物机器设备所投的财产险机损险以及第三方责任险等按实际发生的保费金额报销pp四办公费用是公司在经营管理环节中发生的各项办公费用包括文具纸张费印刷费书报资料费计算机软件资料费微机联网安装费上网费以及其他办公用品等行政部负责办公费用的发生凭发票实报实销pp五邮电通讯费是公司因工作需要发生的各项邮电通讯费用包括电话费手机话费邮费电报费快递费以及其他有关的费用pp1公司业务手机话费报销须填写《支出报销单》当月话费超过预算标准时写明原因经总经理批准签字后准予报销pp2其他邮电通讯费标准按照公司相关规定执行pp六交通费是公司因业务需要在市内发生的交通费用交通费本着节约为主的原则行政部负责公司车辆的调配各部门业务用车原则上必须使用公司内部车辆所发生的交通费由司机填写《支出报销单》注明事由时间地点后按审批程序报销pp七业务招待费是公司为业务经营的合理需要而发生的招待费用包括接待国内外宾客的宴请费礼品费招待用烟茶费举办招待会经费开展国内外购销业务中必需的活动经费以及公司负担的其他接待费用如需借款参照借款 流程 快递问题件怎么处理流程河南自建厂房流程下载关于规范招聘需求审批流程制作流程表下载邮件下载流程设计 pp1各种业务宴请必须事先经总经理同意赠送带有公司标志的纪念品应执行公司的相关规定除此以外附送的其他外购商品必须经总经理批准pp2开支标准如下pp1副总经理开支标准为150元每人pp2部门经理开支标准为120元每人pp3其他人员开支标准为100元每人陪同人员不超过2人pp4如遇特殊情况费用超出开支标准需报销人员进行文字说明报总经理批准pp八福利费的执行标准依据《员工手册》中相关条款执行以及按照国家有关规定应当由企业负担的职工养老保险大病保险失业保险工伤保险和住房公积金以上费用参照国家规定的比例提取缴纳pp九维修费是为保证公司的正常经营而发生的房屋建筑物机器设备办公设备的维护修理保养检测等费用由行政部按实际发生金额凭发票报销pp十 培训 焊锡培训资料ppt免费下载焊接培训教程 ppt 下载特设培训下载班长管理培训下载培训时间表下载 费是公司为提高员工的专业技术水平和管理工作的需要对公司职员进行专业技术培训职业道德培训和考试培训费用由人力资源部负责安排按照审批程序凭票实报实销pp十一其他费用为维持公司的正常经营活动而发生的其他费用按实际发生金额据实报销pp第五条nbsp《出差管理规定》pp本公司员工因公出差本着舒适安全方便迅速和经济节约的原则办理pp一差旅申请程序pp1出差人员凭借出差申请或厂家公文到人力资源部进行备案人力资源部根据出差事由厂家公文及实际交通订票情况核定标准后告知出差人员并由出差人员填写借款单pp2经部门经理同意并签字pp3呈总经理签字批准pp二差旅费的预支pp填写《借款单》经部门经理人力资源部备案签字总经理签字同意后到财务部办理借款事宜pp三差旅费报销标准pp员工出差费用符合公司规定标准的根据原始发票实报实销各种收据及收款凭证一律不予报销具体报销办法规定如下pp一开支范围pp公司员工因公在境内外出差而发生在符合规定标准的费用包括往返机场火车站的车费飞机车船票款住宿费购票服务费出差补助等pp二报销标准pp1交通工具pp1出差人员乘坐火车从晚8点至次日晨7点间在车上过夜6小时以上的或连续乘车时间超过12小时的可购同席卧铺票出差路途在1500公里以上或因出差任务紧急需要乘坐飞机的应提出合理理由经总经理批准pp2员工出差途中需转到其他城市应乘坐各种大巴城际铁路原则上禁止以出租车作为交通工具除遇紧急情况须告知领导否则出租车费一律不予报销pp3员工在出差地所发生的交通费用实报实销ppnbsppp2报销标准ptableborder"1"cellspacing"0"cellpadding"0"tbodytrtdpnbspnbspnbspnbspnbsp级nbspnbsp别ptdtdp一类城市地区ptdtdp二三类城市地区ptdtrtrtdcolspan"3"p住宿标准ptdtrtrtdp总经理副总ptdtdp500元ptdtdp400元ptdtrtrtdp部门经理ptdtdp400元ptdtdp300元ptdtrtrtdp职nbsp工ptdtdp300元ptdtdp200元ptdtrtrtdcolspan"3"p交通ptdtrtrtdp部门经理以上ptdtdp经济舱软卧ptdtdp飞机需总经理批准ptdtrtrtdp职工ptdtd ppt 关于艾滋病ppt课件精益管理ppt下载地图下载ppt可编辑假如ppt教学课件下载triz基础知识ppt dtrtbodytable