XX酒店财务管理制度

h1财务 管理制度 档案管理制度下载食品安全管理制度下载三类维修管理制度下载财务管理制度免费下载安全设施管理制度下载 h1p目的加强财务管理有效控制资金的使用降低公司支出节约成本pp一财务借款及核销 管理办法 关于高温津贴发放的管理办法稽核管理办法下载并购贷款管理办法下载商业信用卡管理办法下载处方管理办法word下载 pp第一条借款人首先要填制借款凭证写明借款用途由部门经理签字主管会计审核交总经理批准签字后到财务部领款pp第二条费用发生后持报销票据到财务报帐pp第三条报销票据要提供合法报销单据特殊情况除外pp第四条提供零星多张小单据需将多张单据以阶梯方式贴在一张空白纸上并结出金额合计需要入库的要附上入库单pp第五条报销一律用碳素笔写明报销日期并附审批人童总的签名pp第六条财务部要对报销单重新审核确认金额与审批人签字无误后方可付款并加盖付讫章pp第七条借款人因公借款办事要本着当日借当日报的原则特殊情况必须在借款三日内进行核销pp第八条．借款原则员工不能超出月工资的一半管理层不能超出月工资的三分之二借款员工前一个月必须的全勤本月必须是10天以上的考勤日借款日期必须是每月20号以后次月10号以前pp第九条．员工借款需部长或者经理签字担保部长经理借款需上级部门领导签字担保方可pp二会计核算管理办法pp第一条会计核算以权责发生制为基础采用借贷记帐法pp第二条会计年度采用历年制自公历每年一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度pp第三条记帐的货币单位为人民币凭证帐簿报表均用中文pp第四条会计科目执行国家制定的行业会计制度结合我酒店公司的具体情况制定pp第五条会计凭证使用自制原始凭证和外来原始凭证两种pp1自制原始凭证指入库单出库单旅费报销单费用支出证明单请购单收款收据借款单等pp2nbsp外来原始凭证指我单位与其他单位或个人发生业务劳务关系时由对方开给本单位的凭证发票收据等pp3会计凭证保管期限为十五年pp第六条会计报表依财政税务部门和集团总公司财务部的要求及时填制申报pp三成本核算管理办法pp第一条营业成本的计算应根据每项业务活动所发生的直接费用如材料物料购进时的包装费运杂费税金等应在该原料物料的进价中加计成本pp第二条餐厅的食品原料中还应把加工和制造的各种食品产品时预计出现的损耗量之价值加入产品成本中pp第三条对运动场所购进准备出售的商品所支付的运杂费和包装费均应在费用项目列支不得摊入成本pp第四条客房部设备的损耗客用零备品消耗等应做为直接成本pp第五条车辆折旧燃油耗用养路费过桥费可作为成本核算pp第六条各业务部门在经营活动中所耗用的水电气热能以及员工的工资福利费应做为营业费用处理pp四现金及流动资金管理pp在现金收付时必须认真详细审查现金收付凭证是否符合手续规定审查开支是否合理领导是否批准经办人和证明人是否签章是否有齐全合法的原始凭证pp第一条库存现金额在公司财务及银行同意下按一定额度留取超过现额部分当天存入银行除规定范围的特殊情况下支出以外不得在业务收入的现金中坐支pp第二条现金支付范围工资补贴福利差旅费备用金转帐起点下的现金支出pp第三条现金收付的手续和规定根据酒店当天的营业额及酒店当天实际情况定pp第四条在收付现金后必须在发票收付款单据或原始凭证上加盖现金收讫或现金付讫营总额与同期库存的比例按2比1的规定pp第五条主管会计每天必须核对现金数额检查出纳库存现金情况pp第六条流动资金即要保证需要又要节约使用在保证批准供应营业活动正常需要的前提下以较少的占有资金取得较大的经济效果pp第七条要求各业务部门在编制计划时严格控制库存商品物料原材料的占用资金不得超过比例规定即经四现金及流动资金管理办法pp第八条超储物资商品除经批准做为特殊储备者外原则上不得使用流动资金只能压缩超储的商品物料以减少占用资金pp第九条在符合国家政策和集团财务和公司总经理的要求前提下加速资金周转扩大经营减少流动资金的占用pp第十条．财务总监每天监督财务制度落实和财务账目及现金的流动协调各部门的财务账目及 规范 编程规范下载gsp规范下载钢格栅规范下载警徽规范下载建设厅规范下载 操作流程发现问 题 快递公司问题件快递公司问题件货款处理关于圆的周长面积重点题型关于解方程组的题及答案关于南海问题 及时处理并汇报总经理pp五收取支票管理办法pp第一条检查转帐支票上是否有法人名章及财务章是否有开户银行名称签发单位及磁码不得有折痕pp第二条背面写有持票人的姓名工作单位身份证号码联系电话pp第三条支票有效期为十天pp第四条最低起点为100元pp六盘点管理制度pp第一条目的pp为保证存货及财产盘点的正确性使盘点工作处理有章遵循并加强管理人员的责任以达到财产管理的目的特制定本办法pp第二条盘点范围pp一存货盘点系指原料物料商品餐辅料工程材料零件保养材料等pp二财务盘点系指现金票据有价证券pp三财产盘点系指固定资产代保管资产低值易耗品等的盘点pp1固定资产包括土地建筑物机器设备运输设备生产器具等pp2代保管资产系由供货商提供使用后结帐的物品pp3低值易耗品购入的价值达不到固定资产 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 的工具后厨餐具器具等pp第三条盘点方式时间pp一年中年终盘点pp1存货由各管理部门采购员会同财务部门于年中终时实行全面总清点一次时间为年中盘点时间是6月30日31日年终盘点时间是12月30日31日pp2财务由财务部主管会计盘点pp3财产由各部门会同财务部门于年中终时实施全面清点pp二月末盘点pp每月末所有存货由各部门及财务部实施全面清点一次时间为每月30日每月对餐饮部客服部后厨进行一次盘点工作pp第四条人员的指派与职责pp一总盘人由总经理任命负责盘点工作的总指挥督导盘点工作的进行及异常事项的上报总经理裁决pp二主盘人由各部门负责人担任负责实际盘点工作的推动和实施pp三盘点人由各部门指派负责点计数量pp四监盘人由总经理派人担任pp五会点人由财务部指派负责会点并记录与盘点人分段核对确实数据工作pp六协盘人由各部门指派负责盘点时料品搬运及整理工作pp七特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作亦应设置盘点人会点人抽点人其职责相同pp第五条盘点前的准备事项pp一盘点编组由财务部于每次盘点前事先依盘点种类项目编排盘点人员编组表盘点时间等交总经理审批后公布实施pp二各部门将应用于盘点的工具预先准备妥当所需盘点表格由财务部准备pp1存货的堆置应力求整齐集中分类pp2现金有价证券等应按类别整理并列清单pp3各项财产卡依编号顺序事先准备妥当以备盘点pp4各项财产帐册应于盘点前登记完毕并将有关单据如入库单领料单等装订成册一月一本pp第六条盘点实施要求pp1要求主盘人盘点人协点人等严格按照盘点程序进行不得徇私舞弊pp2盘点时要力求物品的安全pp3盘点结束时要求盘点小组各成员均按职责划分签名确认pp4盘点结束后由财务部将盘点情况进行总结上报总经理特殊情况要着重指出盘点结果进行存档pp5根据盘点情况对盘亏盘盈等情况做出处理决定并存档pp七出入库管理办法p