2021年贸易信贷登记标准管理系统预付货款部分操作指引

国家外汇管理局综合司相关印发《贸易信贷登记管理系统（预付货款部分）操作指导》通知公布时间:-11-05　文号:汇综发[]174号　起源:国家外汇管理局[打印]---------------------------------------------------------------------------------------------------------国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连青岛厦门、宁波市分局；各中资外汇指定银行：依据《国家外汇管理局相关对企业货物贸易项下对外债权实施登记管理相关问 题 快递公司问题件快递公司问题件货款处理关于圆的周长面积重点题型关于解方程组的题及答案关于南海问题 通知（汇发［２００８］５６号）相关要求，国家外汇管理局制订了《贸易信贷登记管理系统（预付货款部分）操作指导（见附件），现下发给你们，请遵照实施。二ＯＯ八年十一月五日贸易信贷登记管理系统（预付货款部分）操作指导第一部分　预付货款登记管理 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 第一条为建立健全境外债权统计监测管理体系， 规范 编程规范下载gsp规范下载钢格栅规范下载警徽规范下载建设厅规范下载 贸易项下资金跨境流动，现就境内企业货物贸易项下对外债权登记管理制订本指导，企业进口货物贸易项下预付货款（以下简称“进口预付货款）应按本指导进行登记和管理。第二条自２００８年１１月１５日（含，下同）起，企业新发生进口预付货款，须登陆国家外汇管理局网上服务平台上贸易信贷登记管理系统（网址：ｗｗｗ．ｓａｆｅｓｖｃ．ｇｏｖ．ｃｎ，以下简称“系统）办理逐笔登记和注销手续。第三条　企业预付货款可付汇额度实施余额管理。第四条　外汇指定银行（以下简称“银行）只能为已经办理预付货款登记且在可付汇额度内预付货款办理对外付汇。第五条　国家外汇管理局及其分支局、外汇管理部（以下简称“外汇局）应加强对企业预付货款登记、付汇和注销 步骤 新产品开发流程的步骤课题研究的五个步骤成本核算步骤微型课题研究步骤数控铣床操作步骤 非现场及现场监管，完善统计和监测管理。第二部分　企业

预付货款登记管理操作指导第六条　自２００８年１１月１５日起，已办理过预收货款登记或延期付款登记企业凭组织机构代码和原密码进入系统。首次登陆系统企业凭组织机构代码和初始密码（系统将初始密码统一设定为：１２３４５６７８）进入系统，为安全起见，提议企业首次登陆系统，经过系统中“密码功效”修改初始密码（详见《贸易信贷登记管理系统企业端操作 手册 华为质量管理手册 下载焊接手册下载团建手册下载团建手册下载ld手册下载 ）。凡未在国家外汇管理局企业外汇信息档案数据库系统建立档案企业，应根据《国家外汇管理局相关推广使用企业外汇信息档案数据库系统通知（汇发［２００７］４６号）要求，先到所在地外汇局注册填报基础信息，待基础信息导入系统后，即可登陆系统。第七条　自２００８年１１月１５日起，企业新发生进口预付货款，须登陆系统办理预付货款协议登记和付汇登记。进口协议中含预付货款条款，企业应在协议签约之日起１５个工作日内，办理协议登记，并于预付货款对外支付前１５个工作日内办理付汇登记。进口协议中未约定预付货款条款，企业应在实际发生预付货款前１５个工作日内同时办理协议登记和付汇登记。第八条　对于已办理协议登记预付货款，企业在办理付汇登记前，可自行在系统中修改或删除原有协议登记信息。对于已办理付汇登记，企业仅可对协议登记信息进行修改。对于已办理付汇登记预付货款，企业在实际支付前可自行在系统中修改或删除原有付汇登记信息。对于已经实际支付，企业可依据进口协议变更条款，自行在系统中对预付货款付汇登记估计进口日期进行修改，并将对应变更协议留存备查。第九条　企业预付货款可付汇额度由该企业前１２个月进口付汇情况、企业预付货款登记情况及企业行业特点等确定。企业预付货款可付汇额度＝企业前１２个月进口付汇额×基础百分比－（已确定付汇登记金额－预付货款注销确定金额）。其中，基础百分比标准上不

超出１０％，大型成套设备进口企业基础百分比经外汇局核准后最高可调整到３０％。第十条　企业每日进行付汇登记预付货款，外汇局经过系统于当晚２３时对其进行逐笔确定。如单笔预付货款付汇登记金额不超出企业目前可付汇额度，该笔预付货款在系统中“已经确定预付货款”列表中显示；如超出企业可付汇额度，该笔预付货款在系统中“未经确定预付货款”列表中显示。第十一条　企业在办理预付货款对外支付前，须在系统中为该笔预付货款付汇登记指定对外付汇银行。企业只能对“已经确定预付货款”列表中列明预付货款指定对外付汇银行。第十二条　已登记预付货款项下货物报关进口（或进口立案）或货物未进口发生退汇，企业应在货物进口报关单（或进口货物立案清单）签发之日起或退汇之日起１５个工作日内，登陆系统办理预付货款注销申请。待外汇局确定后，该笔预付货款占用额度自行恢复。第十三条　企业预付货款项下进口退汇标准上应遵照原汇路退回标准。第十四条　企业预付货款项下进口退汇须经外汇局核准，并提交以下材料：（一）书面申请（具体说明退汇原因）；（二）原进口协议；（三）和退汇原因一致相关证实材料；（四）原预付货款对外支付凭证；（五）外汇局要求其它材料。第十五条　进口付汇历史统计有连续性但预付货款可付汇额度不能满足需求，企业可向外汇局申请调整预付货款基础百分比或确定系统中“未经确定预付货款”列表内预付货款。除特殊原因外，同一企业申请调增预付货款基础百分比距上次调增时间应不少于３个月。第十六条　新成立、无进口付汇历史统计或进口付汇历史统计无连续性企业，可向外汇局申请确定系统中“未经确定预付货款”列表内预付货款。第十七条　企业申请调整预付货款基础百分比时，应向外汇局提交以下材料：（一）书面申请（格式附后）；（二）企业前三年进口及付汇（含预付货

款）情况；（三）企业预付货款登记情况；（四）相关进口协议关键条款（封面、目录、关键条款页、签字页复印件）；（五）外汇局要求其它材料。第十八条　企业申请确定系统中“未经确定预付货款”列表内预付货款时，应向外汇局提交以下材料：（一）书面申请（格式附后）；（二）企业前１２个月进口、购付汇（含预付货款购付汇）情况；（三）相关进口协议关键条款（封面、目录、关键条款页、签字页复印件）；（四）外汇局要求其它材料。第三部分　银行预付货款对外付汇操作指导第十九条　自２００８年１１月１５日起，银行及其分支机构凭上级银行授权文件，到所在地外汇局申请办理系统（预付货款模块）登陆手续（详见《贸易信贷登记管理系统操作手册）。第二十条　银行依据外汇局确定企业可办理预付货款登记信息，为企业办理预付货款对外付汇购付汇手续。企业申请实际付汇金额、币种及收款人等信息和系统中对应付汇登记信息一致，方可办理购付汇手续。银行为企业办理预付货款对外支付时，应同时在系统中录入实际付汇信息。第二十一条　银行应凭外汇局出具核准件为企业办理预付货款项下退汇入帐手续。第四部分　外汇局预付货款登记管理操作指导第二十二条　国家外汇管理局依据国际收支形势和贸易信贷活动特点，确定预付货款可付汇额度核定标准。各分局、外汇管理部具体负责辖内企业预付货款基础百分比调整确定“未经确定预付货款”列表内预付货款、预付货款注销确定和预付货款退汇核准等。各分局、外汇管理部可依据辖内具体情况对中心支局、支局进行对应授权。第二十三条　对于进口付汇历史统计有连续性，但预付货款可付汇额度不能满足需求企业，外汇局可依据企业申请，调整企业预付货款基础百分比或确定系统中“未经确定预付货款登记”列表内预付货款。大型成套设备进口企业预付货款基础百分比最高不超出３０

％，其它企业预付货款基础百分比最高不超出２０％。除特殊原因外，外汇局调增同一企业预付货款基础百分比距上次调增时间应不少于３个月。第二十四条　对于新成立、无进口付汇历史统计或进口付汇历史统计无连续性企业，外汇局可依据企业申请，确定系统中“未经确定预付货款”列表内预付货款。第二十五条　外汇局在调整预付货款基础百分比和确定系统中“未经确定预付货款”列表内预付货款时，应在企业外汇信息档案数据库系统中查验该企业基础信息；对申请调增预付货款基础百分比企业，在系统中查验该企业目前预付货款基础百分比、预付货款登记规模及预付货款额度使用情况；对申请确定预付货款企业，在系统中查验该企业是否办理该笔预付货款协议登记和付汇登记。第二十六条　外汇局应从以下几方面对该企业进口和预付货款真实性和一致性进行评定：（一）该企业过去若干年实际付汇和实际进口情况；（二）该企业已签约未推行进口协议规模和付款计划；（三）该企业在协议中约定预付货款百分比、金额是否符合行业结算通例或产品市场特征。第二十七条　外汇局应根据贸易交易真实性和一致性标准，既不影响企业正常贸易融资需求，又要防范无真实贸易背景异常资金流出前提下，认真审核企业提出申请，并将审核结果通知申请企业。第二十八条　外汇局确定企业预付货款注销申请时：（一）预付货款项下货物已进口1、凭进口报关单申请预付货款注销，外汇局应在“中国电子口岸－进口付汇系统”中对该笔预付货款对应进口报关单进行核注，假如核注后该笔进口报关单未核注金额为零，应同时结案，并登陆系统确定企业提出预付货款注销申请。外汇局在进行核注和注销确定时，应认真查对企业系统申请注销信息和对应关单信息，企业预付货款申请注销金额和对应报关单未核注金额不一致，分别在上述两个系统中以较小金额进行核注和注销确

定操作。2、无进口报关单申请注销，外汇局凭企业提供相关纸质凭证（如进口货物立案清单等）登陆系统确定企业提出预付货款注销申请。（二）预付货款项下货物未进口对于企业进口退汇预付货款注销申请，外汇局应在“出口收汇核报系统”中查询并注销该笔收汇，并登陆系统确定企业提出预付货款注销申请。对于企业因转口贸易和境外工程使用物资预付货款注销申请，比照退汇处理。其它情况，企业须到所在地外汇局办理预付货款注销手续。第二十九条　外汇局应根据《国家外汇管理局综合司相关贸易信贷登记管理系统企业基础信息使用相关问题通知（汇综发［２００８］４０号）要求，依据企业申请，将从企业外汇信息档案数据库系统查询出企业基础信息导入系统，方便企业能立即登陆系统。外汇局应严格按摄影关操作要求从相关业务系统等提取、计算企业前１２个月进口项下对外付汇数据，并导入系统。第三十条　外汇局应根据对外债权管理要求和内控要求制订预付货款内部管理制度，加强内控建设，防范内控风险。第三十一条　外汇局应对调增预付货款基础百分比企业对外付汇规模进行不定时事后查对，如发觉调增后基础百分比和实际需求显著不符，应立即调减基础百分比并通知企业。第三十二条　对有下列情况企业，外汇局应对其预付货款登记、使用和注销情况进行定时事后监督和非现场检验：（一）预付货款额度超出前１２个月进口付汇额２０％企业；（二）估计进口期限超出１年且预付货款余额规模超出５００万美元企业；（三）频繁修改预付货款估计进口日期企业。第三十三条　对于企业超出预付货款项下登记货物估计进口时间３０天仍未办理注销登记手续且不能说明合理原因，外汇局应进行关键关注，必需时可组织对其进行现场检验。对在实施过程中产生新情况及问题，企业、银行和各分局、外汇管理部应该立即向国家外汇管理局反馈。