出纳岗位规章制度

h1出纳管理 制度 关于办公室下班关闭电源制度矿山事故隐患举报和奖励制度制度下载人事管理制度doc盘点制度下载 h1p一xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0出纳 岗位职责 总经理岗位职责总经理安全岗位职责工厂保安人员的岗位职责工厂财务部岗位职责工程测量员岗位职责 xa0brxa0xa0br1负责银行支票的领购保管负责银行存款的收付业务并对银行存款的安全完整负责xa0br2负责现金收付每日终了时依据当天的现金凭单登记现金日记帐并清点库存现金并对现金安全完整负责xa0严格遵守现金管理制度和支票使用 规定 关于下班后关闭电源的规定党章中关于入党时间的规定公务员考核规定下载规定办法文件下载宁波关于闷顶的规定 现金要尽量做到日清月结月结盘库后作现金盘库表br3负责银行日记账现金日记帐的登记并逐日进行核对br4办理现金和银行存款收付业务时严格复核原始凭证编制记账凭证逐笔登记现金和银行存款日记帐按日结出余额pp5xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0xa0每月月底向银行索取对帐单和对银行存款发生额及余额向会计人员上报出纳报告单ppbrxa0xa0br二现金管理xa0xa0xa0xa0xa0xa0br1现金管理xa0br1本公司可以在下列范围内使用现金xa0bra职员工资津贴奖金xa0brb个人劳务报酬xa0brc出差人员必须携带的差旅费xa0brd结算起点以下的零星支出xa0bre总经理批准的其他开支xa0br除上述规定外财务人员支付个人款项超过使用现金限额的部分应当以支票支付确需全额支付现金的经会计审核总经理批准后支付现金xa0br2管好现金本公司日常零星开支所需库存现金限额为3000元超额部分应存入银行xa0br3财务人员支付现金可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取不得从现金收入中直接支付即坐支因特殊情况确需坐支的应事先报经总经理批准xa0br4出纳人员应当建立健全现金帐目逐笔记载现金支付做到日清月结帐款相符xa0brxa0pp三银行帐务和支票办理pp1及时将部门收回的支票送交银行进帐收到银行回单时及时登记后交给会计作帐如有银行退票应及时交会计冲帐并重新更换支票pp2每月15号前作上月银行存款金额调节表认真核对清查每笔未到帐的原因如有错帐及时更正力争将未到帐款控制在最低限度内pp3凭领

导审批的申领单方能开具支票填写支票时应做到时间金额帐号及收款人单位均正确无误由财务部直接开出支票按审批权限办理pp4认真管理银行账户掌握银行存款余额不准签发空头支票不准将银行账户出租出借给任何单位和个人办理结算pp5支票管理xa0br1支票由出纳员保管空白支票应妥善保管开出支票后要按编号顺序进行登记印章与支票应分别保管pp2支票使用时经总经理批准签字然后将支票按批准金额封头加盖印章填写日期用途登记号码领用人在支票领用簿上签字备查xa0pp3支票付款后凭支票存根发票由经手人签字会计核对购置物品由保管员签字总经理审批填写金额摘要无误完成后交出纳人员出纳员统一编制凭证号按规定登记银行帐号原支票领用人在支票领用单及登记簿上注销xa0br4支票付款须先审后付财务印鉴由会计与出纳人员分别掌管xa0xa0brxa0xa0br三货币资金支付业务的办理程序xa0brxa0xa0br1支付申请有关部门或个人用款时应当提前向审批人提交货币资金支付申请注明款项的用途金额预算支付方式等内容必须附有效经济 合同 劳动合同范本免费下载装修合同范本免费下载租赁合同免费下载房屋买卖合同下载劳务合同范本下载 或相关 证明 住所证明下载场所使用证明下载诊断证明下载住所证明下载爱问住所证明下载爱问 xa0br2支付审批审批人根据其职责权限和相应程序对支付申请进行审批对不符合规定的货币资金支付申请审批人应当拒绝批准xa0xa0br3支付复核复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核复核货币资金支付申请的批准范围权限程序是否正确手续及相关单证是否齐备金额计算是否准确支付方式支付单位是否妥当等复核无误后交由出纳人员办理支付手续对不符合货币资金支付程序出纳拒绝支付xa0br4办理支付出纳人员应当根据复核无误的支付申请按规定办理货币资金支付手续及时登记现金和银行存款日记账xa0br5审批审核流程xa0br业务经办人xa0xa0xa0xa0xa0xa0部门负责人复核xa0xa0xa0xa0会计复核xa0xa0xa0xa0xa0xa0审批人xa0xa0xa0xa0xa0出纳xa0brxa0xa0br四付款程序及注意事项xa0brxa0xa0br1外购工程承包

款应根据统一发票普通凭证以及收到货物器材的验收单附请购单经有关部门审核报审批人核准后出纳方能付款xa0br2预付暂付款项应根据合同或批准文件由经办部门填写请款单注明合同文件字号报审批人核准后出纳方能付款xa0br3一般费用应根据发票收据或内部凭证经有关部门审核报审批人核准后出纳方能付款xa0br4出纳支付包括公私借用每一笔款项不论金额大小均需审批人批准签字审批人外出应由出纳设法通知同意后可先付款后补签xa0br5所有支出凭证由出纳严格审核其内容与金额是否与实际相符领款人的印鉴是否相符如有疑问必须先查询后方能支付xa0br6支付款项应在原始凭证上加盖领款人印鉴付讫后加盖付讫日期及经手人戳记xa0brxa0xa0br五xa0票据及有关印章的管理xa0brxa0xa0br1本公司涉及与货币资金相关的票据必须严格执行票据管理操作规范的相关规定xa0br2财务印鉴实行分设管理财务专用章由会计保管法人代表印鉴出纳印鉴由出纳人员自行保管按规定需要由有关负责人签字或盖章的经济业务必须严格履行签字或盖章手续pp六财务部门应当严格遵守的操作要求xa0br1按照《支付结算办法》等国家有关规定加强银行账户的管理严格按照规定开立账户办理存款取款和结算定期检查清理银行账户的开立及使用情况发现问题及时报告总经理处理xa0xa0br2严格遵守银行结算纪律不准签发没有资金保证的票据或远期支票套取银行信用不准签发取得和转让没有真实交易和债权债务的票据套取银行和他人资金不准无理拒绝付款任意占用他人资金不准违反规定开立和使用银行账户xa0br3出纳人员每月至少核对一次银行账户编制银行存款余额调节表使银行存款账面余额与银行对账单调节相符如调节不符应查明原因及时报告总经理处理xa0xa0br4出纳人员应当定期和不定期地进行现金盘点确保现金账面余额与实际库存相符发现不符应查明原因及时报告总经理处理xa0xa0br5会计审计人员应当履行监督审计职能定期或不定期对出纳人员实施抽查盘点p