【名师推选】2020年初级银行资格考试《银行管理》高频考题

卓顶教育2016年初级银行资格考试《银行管理》高频考题一、单项选择题(以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项)第1题　《绿色信贷指引》明确银行业金融机构高级管理层在发展绿色信贷方面的职责是(　)。A．应当根据董事会或理事会的决定，制定绿色信贷目标，建立机制和流程，明确职责和权限，开展内控检查和考核 评价 LEC评价法下载LEC评价法下载评价量规免费下载学院评价表文档下载学院评价表文档下载 ，每年度向股东大会 报告 软件系统测试报告下载sgs报告如何下载关于路面塌陷情况报告535n,sgs报告怎么下载竣工报告下载 绿色信贷发展情况，并及时向监管机构报送相关情况B．配备相应资源，组织开展并归口管理绿色信贷各项工作。必要时可以设立跨部门的绿色信贷委员会，协调相关工作C．负责确定绿色信贷发展战略，审批绿色信贷目标和提交的绿色信贷报告，监督、评估本机构绿色信贷发展战略执行情况D．应当树立并推行节约、环保、可持续发展等绿色信贷理念，重视发挥银行业金融机构在促进经济社会全面、协调、可持续发展中的作用，建立与社会共赢的可持续发展模式参考答案：B参考解析：根据《绿色信贷指引》第九条，银行业金融机构高级管理层应当明确一名高管人员及牵头管理部门，配备相应资源，组织开展并归口管理绿色信贷各项工作。必要时可以设立跨部门的绿色信贷委员会，协调相关工作。A项，银行业金融机构高级管理层应每年度向董事会或理事会报告绿色信贷发展情况，并及时向监管机构报送相关情况；CD两项属于银行业金融机构董事会或理事会的职责。第2题下列金融市场中，(　)是商业银行之间进行短期资金融通的市场。A．资本市场B．股票市场C．同业拆借市场D．长期信贷市场参考答案：C第3题　下列关于合规管理的说法，不正确的是(　)。A．合规是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致B．商业银行的经营活动违反了法律、规则和准则可能遭受合规风险C．商业银行合规管理职能应与内部审计职能分离D．商业银行因经营活动不合规造成声誉损失的风险不属于合规风险参考答案：D参考解析：【解析】合规风险是指商业银行因没有遵守法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。第4题　银行业金融机构应至少每(　)开展一次绿色信贷的全面评估工作，并向银行业监管机构报送自我评估报告。A．一年B．三年C．半年D．两年参考答案：D参考解析：根据《绿色信贷指引》第二十六条，银行业金融机构应当根据本指引要求，至少每两年开展一次绿色信贷的全面评估工作，并向银行业监管机构报送自我评估报告。第5题　在我国，个人投资人认购大额存单起点金额不低于________万元，机构投资人认购大额存单起点金额不低于________万元。(　)A．10；500B．10；1000C．30；500D．20；1000参考答案：D参考解析：【解析】根据《大额存单管理暂行办法》第六条，个人投资人认购大额存单起点金额不低于30万元，机构投资人认购大额存单起点金额不低于1000万元。2016年6月6日，央行决定将《大额存单管理暂行办法》第六条“个人投资人认购大额存单起点金额不低于30万元”的 内容 财务内部控制制度的内容财务内部控制制度的内容人员招聘与配置的内容项目成本控制的内容消防安全演练内容 ，修改为“个人投资人认购大额存单起点金额不低于20万元。自当日起施行。二、多选题第81题　商业银行在借款合同中的支付条款包括(　)。A．支付方式变更及触发变更条件B．贷款资金的支付方式和贷款人受托支付的金额 标准 excel标准偏差excel标准偏差函数exl标准差函数国标检验抽样标准表免费下载红头文件格式标准下载 C．借款人应及时提供的贷款资金使用 记录 混凝土 养护记录下载土方回填监理旁站记录免费下载集备记录下载集备记录下载集备记录下载 和资料D．贷款资金支付的限制、禁止行为E．支付人信用状况参考答案：A,B,C,D参考解析：商业银行应在借款合同中与借款人明确约定流动资金贷款的金额、期限、利率、用途、支付、还款方式等条款。其中，支付条款包括但不限于以下内容：①贷款资金的支付方式和贷款人受托支付的金额标准；②支付方式变更及触发变更条件；③贷款资金支付的限制、禁止行为；④借款人应及时提供的贷款资金使用记录和资料。第82题　通知存款是指客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行的存款。目前，银行提供(　)通知存款。A．一天B．三天C．五天D．七天E．十天参考答案：A,D参考解析：【解析】无论是个人通知存款还是单位通知存款，目前，银行提供的品种只有一天通知储蓄存款和七天通知储蓄存款。第83题　货币政策的最终目标包括(　)。A．物价稳定B．经济增长C．充分就业D．国家安定E．国际收支平衡参考答案：A,B,C,E参考解析：【解析】国民经济发展的最终目标包括经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡四大目标。这四大目标之间既有统一性，也有矛盾性。因此，在不同的经济环境中，货币政策的最终目标应该有所侧重。第84题　商业银行内部控制的基础目标有(　)。A．经营管理合法合规B．风险管理有效C．财务会计等相关信息真实完整D．保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行E．保证商业银行发展战略和经营目标的实现参考答案：A,B,C参考解析：【解析】商业银行经营管理合法合规、风险管理有效、财务会计等相关信息真实完整是内部控制的基础目标。建立和实施内部控制不仅要满足基础目标，还要最终保证商业银行发展战略和经营目标的实现。DE两项属于商业银行内部控制的目标而非基础目标。第85题　项目融资具有不同于一般固定资产投资项目的风险特征，比如说(　)。A．贷款偿还主要依赖项目未来的现金流或者项目自身资产价值B．风险较小C．通过复杂的融资和担保结构以分散和降低风险D．融资比例较高、金额较大E．只能由一家银行参与参考答案：A,C,D参考解析：【解析】项目融资具有不同于一般固定资产投资项目的风险特征：①贷款偿还主要依赖项目未来的现金流或者项目自身资产价值；②通常融资比例较高、金额较大、期限较长、成本较高和参与者较多，从而风险较大；③往往需要多家银行业金融机构参与；④通过复杂的融资和担保结构以分散和降低风险等。三、判断题(请判断以下各小题的对错，正确的用“A”表示，错误的用“B”表示)第111题　对金融衍生产品而言，信用风险造成的损失最多是其债务的全部账面价值。(　)参考答案：B参考解析：对基础金融产品(如债券、贷款)而言，信用风险造成的损失最多是其债务的全部账面价值；对衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视。第112题　在使用票汇情况下，尽可能坚持“中心汇票”制度。(　)参考答案：A参考解析：【解析】在使用票汇情况下，尽可能坚持“中心汇票”制度，这样汇出行手续简便，头寸资金可在付款时拨付。同时，由于是银行签发的中心汇票，因此信用高、流动性强、托收或贴现方便，所以受票人也乐于接受。第113题　根据《商业银行金融创新指引》的规定，商业银行应逐步建立适应金融创新活动的绩效考核评价机制，形成促进金融创新的有效激励机制和企业文化氛围。(　)参考答案：A参考解析：【解析】根据《商业银行金融创新指引》第二十X五条，商业银行应逐步建立适应金融创新活动的绩效考核评价机制，形成促进金融创新的有效激励机制和企业文化氛围。第114题　直接融资工具包括企业债券、商业票据、公司股票、人寿保险单等。(　)参考答案：B参考解析：【解析】直接融资工具包括政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等；间接融资工具包括银行债券、银行承兑汇票、人寿保险单等。第115题　金融市场的参与者通过买卖金融资产转移或者接受风险，利用组合投资可以分散那些投资于单一金融资产所面临的系统性风险。(　)参考答案：B参考解析：【解析】金融市场的参与者利用组合投资分散的是单一金融资产所面临的非系统性风险。一、单项选择题(以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项)第1题　(　)履行内部控制的监督职能。A．内部审计部门B．董事会C．高级管理层D．监事会参考答案：A参考解析：【解析】董事会负责保证银行建立并实施充分有效的内部控制体系；监事会负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责；高级管理层负责建立和完善内部组织机构，采取相应的风险控制措施，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估；内部审计部门履行内部控制的监督职能。第2题　下列哪种情况不应计入不良贷款?(　)A．张某因出差在外，未及时归还贷款本息B．史某宣告死亡，以其财产清偿后，仍未能还清其生前的贷款C．衣某由于金融危机而失去工作，目前无正常收入，暂无力偿还房贷D．曲某已无力归还贷款，银行将其抵押物拍卖，但损失金额尚不能确定参考答案：A参考解析：按照五级分类制度，个人住房贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类属于不良个人贷款。A项是正常贷款；B项是损失贷款；C项是次级贷款；D项是可疑贷款。第3题　当企业经营周转资金出现缺口，可以申请的贷款是(　)。A．项目贷款B．固定资产贷款C．流动资金贷款D．房地产贷款参考答案：C参考解析：【解析】流动资金贷款是指商业银行向企(事)业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。流动资金贷款用途限于借款人日常生产经营周转，即用来弥补营运资金的不足。第4题　根据《商业银行内部控制指引》，商业银行内部控制应当遵循的基本原则是(　)。A．全覆盖原则、制衡性原则、审慎性原则、相匹配原则B．全面性原则、适应性原则、独立性原则、融合发展原则C．全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则、成本效益原则D．全面原则、审慎原则、有效原则、独立原则参考答案：A参考解析：【解析】内部控制的基本原则是为实现内部控制目标，在建立和实施内部控制过程中，都应遵循具有普遍性和指导性的要求。根据《商业银行内部控制指引》，银行建立与实施内部控制应当遵循以下四项原则：①全覆盖原则；②制衡性原则；③审慎性原则；④相匹配原则。第5题　财务公司流动性比率不得低于(　)。A．25％B．20％C．10％D．8％参考答案：A参考解析：【解析】根据《企业集团财务公司风险监管指标考核暂行办法》第十条，流动性比例为流动性资产与流动性负债之比。财务公司流动性比例不得低于25％。二、多选题第81题　存款价格制定后，银行还应适时根据市场形势进行灵活的调整，具体是指(　)。A．根据储户要求调整存款价格B．根据利率走势调整存款价格C．根据经营需要调整存款价格D．根据政府要求调整存款价格E．根据国际形势调整存款价格参考答案：B,C参考解析：【解析】由于市场是处于不断变化之中的，存款价格制定后，银行还应适时根据市场形势进行灵活的调整。具体调整有以下几种方式：①根据利率走势调整存款价格；②根据经营需要调整存款价格；③根据资金头寸调整价格。第82题　下列属于商业银行绩效考评的基本要素的有(　)。A．评价主体B．评价对象C．评价指标D．评价标准E．评价报告参考答案：B,C,D,E参考解析：【解析】绩效评价系统作为银行价值管理系统一个重要的子系统，主要由以下几个基本要素构成：①评价目标；②评价对象；③评价指标；④评价标准；⑤评价报告。第83题　所有财务公司都可以经营的业务有(　)。A．成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁B．协助成员单位实现交易款项的收付C．经批准的保险代理业务D．对成员单位提供担保E．经批准发行财务公司债券参考答案：B,C,D参考解析：【解析】AE两项属于符合条件的财务公司可以向中国银监会申请从事的业务。第84题　汇款业务中的当事人包括(　)。A．汇款人B．收款人C．中间人D．汇入行E．汇出行参考答案：A,B,D,E参考解析：【解析】汇款是银行(汇出行)应汇款人(债务人)的要求，以一定的方式将一定的金额，以其国外联行或代理行作为付款银

行(汇入行)，付给收款人(债权人)的一种结算方式。因此汇款人、收款人、汇出行和汇入行是汇款业务中的四个基本当事人。第85题　对合格外审机构的评估因素包括(　)。A．在形式和实质上均保持独立性B．具有与委托银行业金融机构资产规模、业务复杂程度等相匹配的规模、资源和风险承受能力C．拥有足够数量的具有银行业金融机构审计经验的注册会计师，具备审计银行业金融机构的专业胜任能力D．熟悉金融法规、银行业金融机构业务及流程、内部控制制度以及各种风险管理政策E．具有完善的内部管理制度和健全的质量控制体系参考答案：A,B,C,D,E参考解析：【解析】除ABCDE五项外，合格外审机构的评估因素还包括：①具有良好的职业声誉；②无重大不良记录。三、判断题(请判断以下各小题的对错，正确的用“A”表示，错误的用“B”表示)第111题　根据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，商业银行之间通过协议相互持有的各级资本工具，或银监会认定为虚增资本的各级资本投资，应从相应监管资本中对应扣除。(　)参考答案：A参考解析：【解析】根据《商业银行资本管理办法(试行)》第三十三条，商业银行之间通过协议相互持有的各级资本工具，或银监会认定为虚增资本的各级资本投资，应从相应监管资本中对应扣除。对应扣除是指从商业银行自身相应层级资本中扣除。商业银行某一级资本净额小于应扣除数额的，缺口部分应从更高一级的资本净额中扣除。第112题　当债务人不履行债务时，保证人应按照约定履行债务或者承担责任。(　)参考答案：A参考解析：【解析】保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。第113题　资产公司根据不良资产的特点采用不同的经营模式，主要包括两类：银行不良贷款和其他不良资产以及非银行金融机构的不良债权资产(金融类不良资产)、非金融机构的不良资产(非金融类不良资产)。(　)参考答案：B参考解析：【解析】资产公司根据不良资产的特点采用不同的经营模式，主要包括两类：传统类不良资产经营模式和附重组条件类不良资产经营模式。题干所述是按收购不良资产来源对不良资产业务进行的分类。第114题　商业银行的流动性覆盖率应当不低于200％。(　)参考答案：B参考解析：商业银行的流动性覆盖率应当不低于l00％。除特殊情形外，商业银行的流动性覆盖率应当不低于最低监管标准。第115题　银行内部审计人员原则上按员工总人数的5％配备。(　)参考答案：B参考解析：【解析】银行内部审计人员原则上按员工总人数的l％配备，并建立内部岗位轮换制。一、单项选择题(以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项)第1题　风险因素与风险管理复杂程度的关系是(　)。A．风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大B．风险管理流程越复杂，则会越有利于减少风险因素C．风险因素考虑得越充分，风险管理就越容易D．风险因素的多少同风险管理的复杂性的相关程度并不大参考答案：A参考解析：风险因素与风险管理复杂程度成正相关关系，风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大。第2题　根据《商业银行内部控制指引》，下列关于内部控制评价的要求表述错误的是(　)。A．商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制评价的频率，至少每年开展一次B．商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准，根据内部控制缺陷的影响程度和发生的可能性划分内部控制缺陷等级，并明确相应的纠正措施和方案C．商业银行应当强化内部控制评价结果运用，可将评价结果与被评价机构的绩效考评和授权等挂钩，并作为被评价机构领导班子考评的重要依据D．商业银行分支机构应将其内部控制评价情况，于每年9月底前报送属地银行业监督管理机构参考答案：D参考解析：【解析】D项，在评价结果报告方面，商业银行年度内部控制评价报告经董事会审议批准后，于每年4月30日前报送中国银监会或对其履行法人监管职责的属地银行业监督管理机构。第3题　下列关于商业银行柜面业务操作风险防控的说法，正确的是(　)。A．人力资源管理条线作为第四道防线，应针对突出风险点明确员工从业禁止性规定和职业操守“底线”，对违反禁止性规定的发现一起、严厉查处一起B．业务管理条线作为第一道防线，应承担起风险防控的首要责任C．审计监督条线作为第二道防线，应加大对重点风险隐患的监督检查，对检查发现的违纪违规问题提出整改意见D．风险合规条线作为第三道防线，应认真落实风险监测、重点业务风险检查、风险事件牵头处置及实施问责等职责参考答案：B参考解析：商业银行为防控操作风险采取的“三道防线”建设，主要包括：①业务管理条线作为第一道防线应承担起风险防控的首要责任；②风险合规条线作为第二道防线应认真落实风险监测、重点业务风险检查、风险事件牵头处置及实施问责等职责；③审计监督条线作为第三道防线应加大对重点风险隐患的监督检查，对检查发现的违规违纪问题提出整改意见。第4题　中国政策性银行向商业银行发行金融债券常常选择(　)的方式。A．直接发行B．间接发行C．私募D．公募参考答案：C参考解析：【解析】私募，即发行人向特定的投资者直接发行金融债券，中国政策性银行向商业银行发行的金融债券常常选择这种方式。第5题　下列哪项不属于造成商业银行代理业务中操作风险的外部事件?(　)A．委托方伪造收付款凭证骗取资金B．通过代理收付款进行洗钱活动C．行业竞争激烈D．由于新的监管规定出台而引起的风险参考答案：C参考解析：商业银行代理业务中主要存在以下操作风险：①人员因素；②内部流程；⑧季统缺陷；④外部事件。其中，外部事件包括：①委托方伪造收付款凭证骗取资金；②通过代理收付款进行洗钱活动；③由于新的监管规定出台而引起的风险等。二、多选题第81题　能效项目具备的特征有(　)。A．技术创新较快B．涉及内容广C．市场潜力大D．参与主体多E．兼具经济、环境、社会效益参考答案：A,B,C,D,E参考解析：能效项目是指通过优化设计、更新用能设备和系统、加强能源回收利用等方式，以节省一次、二次能源为目的的能源节约项目，具备以下特征：①涉及各类节能低碳专业技术，技术创新较快；②涉及内容广，参与主体多；③市场潜力大，兼具经济、环境、社会效益。第82题　根据《商业银行流动性风险管理办法(试行)》，流动性监管指标包括(　)。A．杠杆率B．流动性比例C．净稳定融资比例D．存贷比E．流动性覆盖率参考答案：B,E参考解析：【解析】：20XX年1月，中国银监会修订出台了《商业银行流动性管理办法(试行)》，将《巴塞尔协议Ⅲ》的内容融入其中，明确了流动性监管指标和监测内容，其中流动性监管指标包括流动性比例、流动性覆盖率、存贷比。2015年，中国银监会进一步修订《商业银行流动性管理办法》，将存贷比从监管指标中剔除。第83题　商业银行的下列存款种类中，只要不超过中国人民银行同期限档次存款利率上限，计结息规则可由银行自己把握的有(　)。A．定期整存整取B．协定存款C．通知存款D．零存整取E．活期存款参考答案：B,C,D参考解析：【解析】根据《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》，除活期存款和定期整存整取两种存款外，通知存款、协定存款、定活两便、存本取息、零存整取、整存零取等其他存款种类的计、结息规则，由开办业务的金融机构法人(农村信用社以县联社为单位)，以不超过中国人民银行同期限档次存款利率上限为原则，自行制定并提前告知客户。第84题　商业银行对合规管理职能的有关事项作出规定，包括(　)。A．合规管理部门的功能和职责B．合规管理部门的权限C．合规负责人的合规管理职责D．保证合规负责人和合规管理部门独立性的各项措施E．合规风险管理部门与内部控制部门、内部联络部门等其他部门之间的协作关系参考答案：A,B,C,D参考解析：【解析】除ABCD四项外，商业银行对合规管理职能的有关事项的规定还包括：①合规管理部门与风险管理部门、内部审计部门等其他部门之间的协作关系；②设立业务条线和分支机构合规管理部门的原则。第85题　银行承兑汇票是(　)工具。A．短期金融工具B．长期金融工具C．直接融资工具D．间接融资工具E．混合融资工具参考答案：A,D参考解析：【解析】按期限的长短划分，金融工具分为短期金融工具和长期金融工具。其中，短期金融工具一般在一年及以下，如商业票据、短期国库券、回购协议等。而银行承兑汇票属于商业票据的一种。按融资方式划分，金融工具可分为直接融资工具和间接融资工具。其中，间接融资工具包括银行债券、银行承兑汇票、人寿保险单等。三、判断题(请判断以下各小题的对错，正确的用“A”表示，错误的用“B”表示)第111题　商业银行在开展保理业务时，可以将应收账款的催收、管理等业务外包给第三方机构。(　)参考答案：B参考解析：商业银行应当直接开展保理业务，不得将应收账款的催收、管理等业务外包给第三方机构。第112题　巴林银行倒闭是一个典型由市场风险导致银行倒闭的案例。(　)参考答案：A参考解析：1995年1月17日突发的日本阪神地震打击了日本股市的回升势头，股价持续下跌。巴林银行因此损失金额高达l4亿美元，这几乎是巴林银行当时的所有资产，这座曾经辉煌的金融大厦就此倒塌。巴林银行倒闭是一个典型由市场风险导致银行倒闭的案例。第113题　最初建立存款准备金制度的目的是为了中央银行对货币供给的调控，即使之成为货币政策工具。(　)参考答案：B参考解析：【解析】存款准备金制度的初始作用是保证存款的支付和清算，之后才逐渐演变成为货币政策工具。第114题　（警告：本题还没有答案解析）自律组织即自我管理机构，是监管机构进行监管必要的和有益的补充。(　)参考答案：A参考解析：第115题　对于金融类不良资产，资产公司一般采取按原值打折收购并择机进行处置以回收现金这一传统的不良资产经营模式，主要包括收购、投资及处置三个环节。(　)参考答案：B参考解析：【解析】对于金融类不良资产，资产公司一般采取按原值打折收购并择机进行处置以回收现金这一传统的不良资产经营模式，主要包括收购、管理及处置三个环节。一、单项选择题(以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项)第1题　存款业务是属于商业银行的(　)。A．中间业务B．资产业务C．负债业务D．其他业务参考答案：C参考解析：【解析】商业银行的负债主要由存款和借款构成，其中存款是商业银行最主要的资金来源，存款业务也是银行的传统业务。第2题　中央银行在公开市场上买卖有价证券，将直接影响(　)，从而影响货币供应量。A．商业银行法定准备金B．商业银行超额准备金C．中央银行再贴现D．中央银行再贷款参考答案：B参考解析：【解析】当中央银行需要增加货币供应量时，可利用公开市场操作买人证券，增加商业银行的超额准备金，通过商业银行存款货币的创造功能，最终导致货币供应量的多倍增加。反之则会导致货币供应量的多倍减少。第3题　金融租赁公司的重大关联交易应经(　)批准。A．总经理B．董事会C．风险管理委员会D．项目审核委员会参考答案：B参考解析：【解析】根据《金融租赁公司管理办法》第四十X五条，金融租赁公司的重大关联交易应当经董事会批准。第4题　重组贷款是指由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对合同条款作出调整的贷款，重组后的贷款如果仍然逾期，或借款人仍然无力归还贷款，应至少归为(　)类贷款。A．损失B．次级C．关注D．可疑参考答案：D参考解析：重组后的贷款(简称重组贷款)如果仍然逾期，或借款人仍然无力归还贷款，应至少

归为可疑类。重组贷款的分类档次在至少6个月的观察期内不得调高，观察期结束后，应严格按照《贷款风险分类指引》规定进行分类。第5题　在国际结算的几种方式中，属于顺汇的是(　)。A．银行保函B．托收C．信用证D．汇款参考答案：D参考解析：【解析】顺汇是债务人或付款人主动将款项交给银行，委托银行使用某种结算工具，支付一定金额给债权人或收款人的结算方式，因结算工具的传递方向与资金的流动方向相同，所以称为顺汇。汇款方式是顺汇法，托收和信用证方式是逆汇法。二、多选题第81题　普惠金融的基本原则有(　)。A．机会平等、惠及民生B．健全机制、持续发展C．防范风险、推进创新D．政府主导、市场引导E．统筹规划、因地制宜参考答案：A,B,C,E参考解析：普惠金融的基本原则有：①健全机制、持续发展；②机会平等、惠及民生；⑧市场主导、政府引导；④防范风险、推进创新；⑤统筹规划、因地制宜。第82题　下列属于我国的金融调控监管机构的有(　)。A．中央银行B．银行业监督管理委员会C．证券业监督管理委员会D．保险业监督管理委员会E．银行业公会参考答案：A,B,C,D参考解析：【解析】金融监督管理机构包括中国银行业监督管理委员会、、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会。它们与中国人民银行一起构成我国金融业分业监管的格局，即“一行三会”的监管格局。第83题　根据中国银监会《商业银行信用卡业务管理办法》相关规定，商业银行应加强信用卡收单业务的管理。主要的管理要求包括(　)。A．收单银行应当明确收单业务的牵头管理部门B．收单银行应当加强对特约商户资质的审核，实行商户匿名制C．收单银行对从事网卡交易的商户，应当进行严格的审核和评估，以技术手段确保数据安全和资金安全D．收单银行应当对特约商户设定动态营业额下限E．收单银行应当对收单业务移动受理终端不定期进行回访参考答案：A,C,E参考解析：【解析】B项，收单银行应当加强对特约商户资质的审核，实行商户实名制，不得设定虚假商户；D项，收单银行应当根据特约商户的业务性质、业务特征、营业情况，对特约商户设定动态营业额上限。第84题　信托公司的基本功能定位有哪些?(　)A．探索混合所有制改革B．研究符合条件的信托公司上市与并购重组C．优化股权结构和激励约束机制D．完善现代企业制度E．有效盘活存量资金参考答案：A,B,C,D,E参考解析：【解析】信托公司的基本功能定位有：①探索混合所有制改革，研究符合条件的信托公司上市与并购重组，优化股权结构和激励约束机制，完善现代企业制度；②鼓励符合条件的信托公司研究试点信托直投、家族信托、并购信托、海外信托、专业销售等子公司，并制定相关业务规则；③支持开展资产证券化和企业并购重组业务，有效盘活存量资金，为产业升级改造提供资金支持，鼓励信托公司在依法合规、风险可控的前提下，探索开展有利于实体经济和信托公司发展的各类业务；④推动信托公司逐步改造信贷类、通道类业务模式，研究推出债权型信托直接融资工具；⑤积极探索信托公司融人“互联网+”时代的路径和力式，研究建立大数据平台，优化风控手段、产品结构和销售渠道。第85题　根据《中国银行业协会章程》的规定，中国银行业协会履行的职能有(　)。A．自律B．维权C．服务D．公平E．协调参考答案：A,B,C,E参考解析：【解析】中国银行业协会以促进会员单位实现共同利益为宗旨，履行自律、维权、协调、服务职能，维护银行业合法权益，维护银行业市场秩序，提高银行业从业人员素质，提高为会员服务的水平，促进银行业的健康发展。三、判断题(请判断以下各小题的对错，正确的用“A”表示，错误的用“B”表示)第111题　发达国家商业银行实践中常见的评价标准包括历史标准。(　)参考答案：A参考解析：【解析】评价标准是指判断评价对象绩效优劣的基准，发达国家商业银行实践中常见的评价标准有三种：①历史标准；②预算标准；③相对业绩标准。第112题　首席审计官由审计委员会任命并纳入银行高级管理人员任职资格核准范围。(　)参考答案：B参考解析：【解析】首席审计官由董事会任命并纳入银行高级管理人员任职资格核准范围。第113题　短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半。(　)参考答案：B参考解析：【解析】不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期，是否展期由银行决定。短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过3年。第114题　相对于市场风险而言，信用风险具有数据充分和易于计量的特点，更适于采用量化技术加以控制。(　)参考答案：B参考解析：相对于信用风险而言，市场风险具有数据充分和易于计量的特点，更适于采用量化技术加以控制。第115题　金融会计作为我国会计体系的主体，其主要功能是核算。(　)参考答案：B参考解析：【解析】金融会计具有核算和经营管理两项主要功能，一方面直接负责财务管理、损益计算和经济核算；另一方面则通过反映情况、提供信息、分析预测来实现计划管理、资金管理，对金融机构经营进行控制和调节。一、单项选择题(以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项)第1题　全面风险管理的“全面”主要体现为全面性、全程性和（）。A．全局性B．全时性C．全员性D．全身性参考答案：C参考解析：全面风险管理的“全面”主要体现为全面性、全程性和全员性。第2题　主要目的是反垄断和反不正当竞争的政策是（）。A．市场秩序政策B．产业合理化政策C．产业保护政策D．市场控制政策参考答案：A参考解析：市场秩序政策其主要目的是反垄断和反不正当竞争。第3题　全面审计一般以（　）为一个周期对分支机构开展一次全面审计。A．1年B．2年C．3年D．5年参考答案：C参考解析：正确答案是：C，全面审计一般以3年为一个周期对分支机构开展一次全面审计。第4题　2015年6月，财政部与中国银监会联合印发《金融资产管理公司开展非金融机构不良资产业务管理办法》，允许开展非金融机构不良资产收购业务的公司，其中不包括（）。A．信达公司B．长城公司C．华融公司D．华夏公司参考答案：D参考解析：2015年6月，财政部与中国银监会联合印发《金融资产管理公司开展非金融机构不良资产业务管理办法》，允许信达公司之外的其他三家资产公司开展非金融机构不良资产收购业务。第5题　为了加强银行业资本监管，提高银行抵御风险能力，巴塞尔委员会于1988年通过了（　）。A．《巴塞尔协议Ⅰ》B．《巴塞尔协议Ⅱ》C．《巴塞尔协议Ⅲ》D．《巴塞尔协议Ⅳ》参考答案：A参考解析：正确答案是：A，为了加强银行业资本监管，提高银行抵御风险能力，巴塞尔委员会于1988年通过了第一版《巴塞尔协议Ⅰ》。二、多选题第81题　我国大力推进民营银行发展的原因包括(　)。A．进一步鼓励和引导民间资本进入银行业，与商业银行实现互补发展B．为实体经济特别是中小微企业、“三农”和社区提供更加便利的金融服务C．有利于促进大众创业、万众创新，解决其资金需求D．提升银行业对内开放水平E．促进金融业改革参考答案：A,B,C,D,E参考解析：【解析】民营银行应当确立科学发展方向，明确差异化发展战略，制定切实可行的经营方针，发挥比较优势，坚持特色经营，与现有商业银行实现互补发展，错位竞争。推进民营银行发展是促进金融业改革、提升银行业对内开放水平的需要。发展民营银行能够进一步鼓励和引导民间资本进入银行业，为实体经济特别是中小微企业、“三农”和社区，以及大众创业、万众创新提供更有针对性、更加便利的金融服务。第82题　目前在进出口业务中主要采用的结算方式有(　)。A．汇款B．汇票C．托收D．信用证E．汇兑参考答案：A,C,D参考解析：【解析】国际结算方式是指资金在国际间从付款一方转移到收款一方的方式。目前在进出口业务中所采用的结算方式主要有汇款、托收和信用证三种。第83题　商业银行员工在重要凭证和重要物品管理的操作中，下列行为易造成操作风险的有(　)。A．按规定进行重要空白凭证账实核对B．印、押、证分管／分用C．在空白有价单证、重要空白凭证预先加盖印章D．对作废或停用的重要空白凭证不及时上缴、销毁E．领取的重要空白凭证少人账参考答案：C,D,E参考解析：员工在重要凭证和重要物品管理的操作中，易造成操作风险的行为有：①凭证管理员领取重要空白凭证不入账或少人账，对外开具虚假单据；②柜员代客户签发填写应由客户办理的重要空白凭证；③不按规定进行账实核对，未及时发现重要空白凭证丢失、被盗；④对作废或停用的重要空白凭证不及时上缴、销毁，或撤并网点时重要空白凭证未及时清理上缴，致使流失、被盗；⑤在空白有价单证、重要空白凭证上预先加盖印章；⑥印、押、证不分管、分用；⑦超越权限对外使用业务印章；⑧已停用、作废的印章未封存上缴或未及时销毁等。第84题　建立良好的声誉风险管理体系，能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失，具体做法包括(　)。A．招募和保留最佳雇员B．确保产品和服务的溢价水平C．提高进入新市场的难度D．维持客户和供应商的忠诚度E．创造有利的资金使用环境参考答案：A,B,D,E参考解析：C项，为建立良好的声誉风险管理体系，应该减少进入新市场的阻碍。第85题　同业拆借市场的特点有(　)。A．期限较短B．参与者广泛，个人也可参与C．交易的主要是法定准备金D．流动性较强E．属于担保拆借活动参考答案：A,D参考解析：【解析】银行同业拆放是在短期信贷市场上进行的，其特点是期限短、金额大、流动性强。三、判断题(请判断以下各小题的对错，正确的用“A”表示，错误的用“B”表示)第111题　目前，国债回购业务表现非常活跃。（　）A．正确B．错误参考答案：B参考解析：正确答案是：B，国债回购业务尚表现为比较清淡。第112题　贴现是指商业票据的持票人将其持有的未到期商业票据转让给银行，银行扣除贴息后将余款支付给持票人。(　)参考答案：A参考解析：【解析】符合条件的商业汇票持票人可持未到期的商业汇票连同贴现凭证向银行申请贴现。贴现银行在扣除贴现利息后实付贴现金额给持票人。第113题　对被国家环保部门列入“区域限批”或“流域限批”名单的地区，银行业金融机构可优先给予授信支持。(　)参考答案：B参考解析：银行业金融机构应实施有差别的地区信贷政策，参照国家有关部门公布的各省、自治区、直辖市节能减排指标完成情况，在同等条件下，对节能减排显著地区的企业和项目，可优先给予授信支持；对被国家环保部门列入“区域限批”或“流域限批”名单的地区，要从严控制授信。第114题　售后回租业务必须有明确的标的物。从事售后回租业务的金融租赁公司可以接受已设置抵押、权属存在争议或已被司法机关查封、扣押的财产或所有权存在瑕疵的财产作为售后回租业务的租赁物。(　)参考答案：B参考解析：【解析】根据《金融租赁公司管理办法》第三十四条，售后回租业务的租赁物必须由承租人真实拥有并有权处分。金融租赁公司不得接受已设置任何抵押、权属存在争议或已被司法机关查封、扣押的财产或所有权存在瑕疵的财产作为售后回租业务的租赁物。第115题　对存在重大耗能和污染风险的授信企业，银行业金融机构应实行名单式管理。(　)参考答案：A参考解析：银行业金融机构对存在重大耗能和污染风险的授信企业应实行名单式管理。进入名单的授信企业包括被国家和地方节能减排主管部门列为重点监控的企业，银行业机构自主认定的其他存在重大耗能、污染风险的授信企业。2